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預算管理1.将預算制定同公司戰略相聯系2.設計戰略性分配資源的程序3.将預算目标完成情況和預算負責人績效考評相聯系4.明确預算編制周期

現金流管理1.建立精确的現金預測模型2.定期檢查現金管理系統

應收帳款管理1.财務部門保持對收入，收現和其他會計調整的跟蹤分析2.收集相關的客戶會計信息

提供内部财務信息：提供主要績效考核指标的管理報告

内審管理：與管理者協商共同确定整個企業的風險控制系統

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企業的财務報表是企業經營活動的集中體現，它将一個企業分散的經營活動轉化為一組組直觀的數據，提供有關公司業績、問題、及發展遠景的信息，通過這些數字可以了解财務控制的結果、診斷企業的病症、評估經營業績并對未來做出規劃。

一家企業能否超出資本成本獲得收益取決于自身策略選擇：包括：行業選擇和 競争定位行業分析——對影響盈利能力的各種經濟因素的确認。一個行業的平均盈利潛力受下列因素影響：1.現有企業間的競争程度2.新企業加入這個行業的難易程度3.能否獲得替代産品、買方的議價能力進行行業分析，主要分析上述因素的目前情況，并預測未來可能出現的變化。

競争策略分析——是确定參與競争的基礎，總的說，有以下策略可為企業帶來競争優勢：成本領先——能使企業以較低成本提供與其競争對手相同的産品服務。追求差異——比競争對手更好地滿足消費者需求的一個特定方面，其成本雖有所增加，但不能超過消費者願意支付的最高水平價格。

要确定企業打算實施的策略，估計企業是否具有實施策略的能力，認清必須防範的主要風險，并且對企業戰略的持久性進行評估。

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财務狀況分析是指企業在一定時期内，以資産負債表、損益表、财務狀況變動表及其它附表、财務情況說明書等為依據，分析企業的财務狀況，作出财務評價，提供财務報告。

1.企業償還能力分析：流動比率、速動比率、現金比率、變現比率、負債流動率、資産負債率(負債比率)

2.周轉能力分析：應收帳款周轉率、存貨周轉率、流動資産周轉率、固定資産周轉率

3.獲利能力分析：資本金利潤率、銷售利潤率、成本利潤率、資産報酬率

4.成長能力分析：股本比重、固定資産比重、利潤保留率、再投資率

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主要财務指标值包括：1、變現能力比率2、資産管理比率3、負債比率4、盈利能力比率5、現金流量分析

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