城鄉居民社保（農保）繳費檔位怎麼選？

　　職工養老保險繳費算法

　　目前，我國多數地區的企業職工養老保險費率都是24%（單位16%+個人8%）。

　　單位繳費=單位工資總額×16%

　　個人繳費=本人工資基數×8%

　　靈活就業人員參保費率一般為20%（8%計入個人賬戶），可選擇社會平均工資的60%、100%、300%等各種檔位作為繳費基數：

　　繳費金額=社會平均工資×檔位×20%

　　計入個人賬戶=社會平均工資×檔位×8%

　　職工養老保險待遇算法

　　城鎮職工（含靈活就業）養老保險待遇計算的主要原則是“多繳多得，長繳多得”，1996年之後參保的“新人”，退休待遇由基礎養老金、個人賬戶養老金2部分組成。

　　1、每月基礎養老金=

　　退休上年度當地在崗職工月平均工資×（1＋本人曆年平均繳費指數）&pide;2×繳費年限×1%

　　本人曆年平均繳費指數，可理解為曆年繳費檔位的平均值。

　　2、每月個人賬戶養老金=

　　個人賬戶儲存額&pide;計發月數（50歲退休按195個月；55歲退休按170個月；60歲退休按139個月）

　　這個“計發月數”隻是用來計算退休當年的養老金，與實際發放月數無關，實際會終身發放。

　　簡單地說：

　　您的養老金将與社會平均工資同步增長，與您的繳費年限基本成正比，與您的繳費基數（檔位）也有關系……

　　計算公式不夠直觀，不少網友直呼：

　　别這麼啰嗦，你就直接告訴我，15年或30年後，我每個月能領多少錢？我要活到多少歲，才能把我交的錢全部領回來？按哪個檔位（基數）繳費最劃算？

　　能否精确計算并回答上述問題呢？

　　由于繳費金額、待遇金額都随着社會平均工資同步增長，養老金測算的主要難點，在于社會平均工資的不确定性。

　　即使按照某個預期增長率，精确計算出30年後每月領取2萬元，您也不知道這2萬元會有怎樣的購買力，您還需要反算30年後的2萬元大緻相當于今天的多少元（現值）…

　　有沒有更簡單的估算方法呢？

　　我們假定：社會平均工資、社保繳費基數、社保待遇基數三者同步增長，均勻增長。這樣，我們可以将繳費基數和待遇基數的增長相互抵消，按照不增長的“現值”來進行計算。這樣的算法就比較簡單，易于理解。

　　開始計算了：

　　下面，假設社會平均工資為每月6000元（各地區實際情況有差異），按照靈活就業人員20%的費率，分别計算60%、100%、300%等不同檔位繳費15年和30的繳費成本、預期待遇和預期回報率。

　　參保人的繳費年限、繳費檔位，都會關系到退休養老金。那麼，繳費年限和繳費檔位，到底哪個更重要呢？同樣多的錢，用于增加繳費年限，或者用于提高繳費檔位，哪個更劃算呢？請看以下對比：

　　對比發現：增加繳費年限，比提高繳費檔位，預期回報率高得多！

　　所以，靈活就業人員繳費，如果資金有限，性價比更高的做法，應該是降低繳費檔位，延長繳費年限。這樣算出來的養老金更高，而且等退休之後，逐年增長養老金的時候，繳費年限更長，養老金增長也更快。

　　特别說明：60歲退休的男職工，繳費檔位從60%提高到100%，15年累計增加繳費7.2萬，但預期養老金增加額隻有約6.3萬，增加的繳費（7.2萬）預期回報率隻有87%。

　　如果将男職工提高繳費檔位而增加的繳費（7.2萬）看成一種投資，那麼這種投資，隻能實現相當于“社會平均工資增長率×87%”的保值水平。不過，這個保值水平應該比銀行利息或商業保險的回報率還是要高一些。

　　計算結論：

　　1、按照最低标準，盡量多繳一些年數，是性價比最優方案；

　　2、按照目前的養老金算法，因提高繳費檔位而增加的繳費支出，也能獲得不錯的預期回報，女職工的超額回報尤為顯著。與個人儲蓄養老或購買商業保險相比，把錢用于提高社保繳費檔位是更優選擇。

更多精彩资讯请关注tft每日頭條，我们将持续为您更新最新资讯!