大額現金支付違反什麼規定?1 目的為加強資金管理，提高資金的使用效率和工作效率，特制定備用金管理制度備用金是公司财務部門除存放一定數額的庫存現金外，為便于公司管理部門、采購人員及其他工作人員經常出差和日常零星開支的需要，而預支一定數額的備用款項，我來為大家科普一下關于大額現金支付違反什麼規定?以下内容希望對你有幫助!

大額現金支付違反什麼規定

1 目的

為加強資金管理，提高資金的使用效率和工作效率，特制定備用金管理制度。備用金是公司财務部門除存放一定數額的庫存現金外，為便于公司管理部門、采購人員及其他工作人員經常出差和日常零星開支的需要，而預支一定數額的備用款項。

2 範圍

本規定适用于集團公司及下屬各控股子公司的備用金借款管理。

3 職責

3.1 财務部負責備用金的借款和報銷工作。

3.2 各部門負責本部備用金借款的用途、金額的核實，報主管副總審核，并經總經理批準後交财務部。

3.3 經辦人負責認真填寫“請（借）款單”，以及到财務部借款、報帳。

4 管理内容及要求

4.1備用金借款是指因特殊用途的臨時性借款，包括差旅費借款、零星購物借款、其他臨時性借款。

4.2 公司采購人員、行政部門公務較多的人員及其他人員，根據工作性質需要可以申請備用金。

4.3 因公出差需要借支差旅費時，必須由借款人填寫“請（借）款單”（或借款憑證）注明借款金額，并經部門經理、主管副總經理審核，公司總經理批準後方予借款。出差返回後三天内到财務部報銷，無故未報銷者不得再借款。

4.4 對于零星購物借款，由采購部門作出書面采購計劃、經部門經理審核公司總經理批準後方予借支，财務部以采購請款單為借款依據。一般零星購物借款限額為3000元，采購主管可領取定額借款（備用金），定額标準由部門經理拟定報總經理批準。

4.5 對于個人因私借款，一般不予借給，特殊情況經部門經理審核公司總經理批準後可借給，借款人必須注明個人用途、承諾還款時間，在規定的時限内歸還借款。有借款尚未還清者，一律不準再借，并由部門經理協助追回借款餘額。

4.6 備用金管理

4.6.1 備用金是為保證業務需要而設，不得公款私用，損害公司利益。

4.6.2 屬于部門備用金開支範圍的業務，不能到财務部借款。備用金開支後應及時到财務部報帳，以補足備用金。備用金要專人保管，經批準才能使用。各部門要确保備用金使用合理，保管安全完整。财務部可定期、不定期地對各部門備用金的使用保管情況進行清查。

4.6.3 每年12月31日前，所有個人借支的備用金都必須結清歸還，逾期不歸還的，一次性從工資中扣除，并取消備用金借款資格。

4.6.4 相關人員調離或工作變動，原挂個人帳上備用金的業務借款要随工作移交時及時移交給接交人，否則，财務部将從其工資中扣除所欠款項。

4.6.5 借款人應嚴格按照借款用途使用借款，不得挪作他用，否則，應按情節輕重追究責任。

4.6.6 财務部定期、不定期清理備用金，對逾期未還、未報賬者，發送報銷催辦單通知當事人，仍未改進者，可采取扣除工資或其他措施。

4.7 本管理制度自發布之日開始實施。

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