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企業對公賬戶使用注意事項

生活 更新时间:2025-02-12 05:21:16

對公賬戶的操作,是出納平日裡必備的一項工作業務。但是因為賬戶會涉及資金等敏感問題,所以對其管理會相對的嚴格。李某是一家中型企業的新任出納,在一次對公賬戶的操作中,李某擅自把對公賬戶裡的資金劃轉到個人賬戶裡。經領導審查,發現了問題的嚴重性,給予李某開除處理。李某的财務工作可謂還沒開始,就已經結束了。那麼對公賬戶管理既然如此嚴格,那麼我們工作中應該注意哪些問題呢?

企業對公賬戶使用注意事項(企業對公賬戶管理應該注意哪些問題)1

公對公的轉賬處理

公對公轉賬,顧名思義是指公司對公司的轉賬,或者單位對單位的轉賬。公對公的資金劃轉,具體包括四種方法。

1.最常見也是最不提倡的就是現金付款。因為現金付款會涉及到稅務方面的一些問題,所以稅務局會經常審查,對公司非常不利。

2.最簡單且範圍最廣的方式就是網上轉賬。可以按照需付款公司所提供的信息,按規定填寫内容。然後勾選所需選項,授權通過即可。

3.到你所在公司的開戶銀行填寫彙款單,并且加蓋上财務專用章和法人章,才能進行公對公的彙款。而且加蓋的兩個章,必須要和銀行留的印鑒是一緻的。

4.除了資金的轉賬,還有異地的電彙,同城的轉賬支票,銀行或者商業承兌彙票,也是常見的轉賬方式。

公對私的轉賬處理

公對私轉賬,一般都是現金支付或網銀轉賬。具體的操作,和“公對公”是大同小異的。

公對私的轉賬,相對來說更為嚴格。因為對公賬戶發生的每一筆業務,都需要進行賬務上的處理。但是如果按照規定程序,且用途合理,公對私是可以轉賬的。所謂的合理,是指工資、借款或報銷等資金的支出。但是要“公款私用”,問題可就大了。

轉款的到賬時間

因為網銀轉賬幾乎是所有公司都會采取的轉賬方式,所以特意說明一下轉賬時間的選擇。一般情況下,彙款時間會有三種選擇:

1.“實時到賬”是指在轉賬申請指令發出後,立即扣款并及時彙出,可用于緊急事件的發生;

2.“普通到賬”是指非實時到賬,這會産生一段時間的延遲,大約是兩個小時後賬戶才會扣款并彙出,這會給彙款人一個緩沖,便于及時更正;

3.“次日到賬”是指轉賬申請指令發出後,會延時到第二天扣款并彙出。

特别應該提到的是,如果彙款的金額較大,某些銀行無論何時,都不會進行出款處理。這時彙款人需要與銀行業務人員聯系溝通,進行落地處理。

出納工作,說白了就是和錢打交道。我們在平時,除了端正工作态度,更重要的是保持一顆本心。要知道出納的内涵,其本質不僅僅是一種責任,更是一種信任。所以在工作中,我們一定要按照法定程序處理問題,切不可因為懶惰或者一時貪念而做出違法亂紀的事情。

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