三類金控被納入監管?澎湃新聞記者 陳月石金融控股公司的關聯交易行為即将迎來明确的要求和标準，下面我們就來聊聊關于三類金控被納入監管?接下來我們就一起去了解一下吧!

三類金控被納入監管

澎湃新聞記者 陳月石

金融控股公司的關聯交易行為即将迎來明确的要求和标準。

8月30日，為規範金融控股公司的關聯交易行為，防止不當利益輸送、風險集中、風險傳染和監管套利，促進金融控股公司穩健經營，根據《金融控股公司監督管理試行辦法》（下稱《金控辦法》）等規定，央行充分借鑒國内外監管經驗，起草了《金融控股公司關聯交易管理辦法（征求意見稿）》（下稱《管理辦法》），并公開征求意見。

《辦法》适用于經中國人民銀行批準設立的金融控股公司，以及金融控股公司及其附屬機構共同構成的金融控股集團。金融控股公司應當遵循實質重于形式原則，綜合考慮實質控制和風險相關性，根據《金融控股公司監督管理試行辦法》等規定，審慎确定并表管理範圍。

《辦法》設置了相應的過渡期安排，金融控股公司在管理辦法施行之日起一年内完善各項制度和治理架構，穩妥有序落實相關要求，确保過渡期滿關聯交易管理合規。

目前，有兩家金融控股公司獲得央行的設立許可并正式成立，分别是中國中信金融控股有限公司和北京金融控股集團有限公司。

“金融控股公司作為金融控股集團的母公司，既要開展本級關聯交易管理，指導和督促附屬機構滿足相應的關聯交易監管規定，還應從集團整體、跨行業、跨機構視角，對集團内部交易和集團對外關聯交易及其風險敞口進行收集彙總、監測分析和評估預警，以促進金融控股集團規範運作和穩健經營。”央行在《起草說明》中指出。

金融控股公司開展關聯交易應當遵循穿透識别、合理公允、公開透明和治理獨立等原則。

具體來說，一是按照實質重于形式和穿透原則，識别、認定、管理關聯方和關聯交易，央行可在此基礎上進行補充認定和穿透識别。二是關聯交易應符合商業合理原則，具有真實的業務背景，确保交易條件合理、 交易價格公允。三是開展關聯交易應公開透明，通過及時、 充分的信息披露讓利益相關方了解集團的業務運作，強化市場約束作用。四是金融控股公司應維護附屬機構的獨立運作， 通過公司治理程序正當行使股東權利。

根據征求意見稿，《辦法》共七章四十八條，包括總則、金融控股公司本級的關聯方、金融控股公司的關聯交易、内部管理、報告和披露、監督管理和附則。

具體來說，《辦法》确定了金融控股公司本級的關聯方範圍。

《辦法》明确了本級關聯方的最小合理範圍，包括股東類關聯方、内部人關聯方以及附屬機構。同時，金融控股公司和中國人民銀行均可以按照實質重于形式和穿透的原則，認定可能導緻金融控股公司或其附屬機構利益不當轉移的自然人、法人或非法人 組織為金融控股公司本級的關聯方。

《管理辦法》還從多個維度劃分關聯交易類别。

按照交易主體不同， 《辦法》将關聯交易分為金融控股公司本級關聯交易和附屬機構關聯交易，前者受人民銀行監管，後者受金融監管部門監管。

按照管理目标不同，集團内部交易重點防範虛構交易、 轉移利潤、隐藏風險、監管套利等問題，集團對外關聯交易重點防範利益輸送風險。

按照交易類型不同，《辦法》将關聯交易分為投融資類、資産轉移類、提供服務類及其他，以便于開展統計分析和風險管理。

按照交易金額不同，《辦法》 将本級關聯交易分為重大關聯交易和一般關聯交易，适用不同的管理要求。

同時，《辦法》提出了内部管理總體要求。

其中，在管理制度方面，金融控股公司應當建立有效的關聯交易管理制度，明确“事前、事中、事後”全流程管控措施，降低關聯交易複雜程度，提升集團整體關聯交易管理水平，确保集團各層面關聯交易管理制度的有效銜接。

在治理架構方面，金融控股公司董事會應當設立關聯交易管理委員會，金融控股公司應當設立關聯交易管理辦公室、牽頭部門和專崗，負責關聯交易的管理和風險控制，維護關聯方清單。

《辦法》同時分類提出對關聯交易管理的具體要求。

具體來說，針對本級關聯交易管理，金融控股公司應重點關注關聯交易的合規性和公允性，建立關聯交易協議簽訂、内部審批等全流程管控措施。

針對附屬機構關聯交易管理，金融控股公司應充分發揮指導督促作用，重點關注重要附屬機構、未上市且未受監管實體的關聯交易管理合規性。

針對集團内部交易管理，金融控股公司應重點評估交易的合理性、各機構之間的依賴關系以及風險傳染性等。針對集團對外關聯交易管理，金融控股公司應重點關注金融控股公司及其附屬機構向控股股東、實際控 制人及其關聯方進行利益輸送的風險等。

《辦法》同時明确了監督管理措施。

具體來說，央行與相關部門之間建立監管合作與信息共享機制，加強金融控股公司及其附屬機構的關聯交易監管，及時共享相關關聯方及關聯交易信息，在必要時依據職責分工采取相應的監管措施。

中國人民銀行依法對金融控股公司的關聯交易實施監督管理。中國人民銀行副省級城市中心支行以上分支機構可以按照規定開展相關工作。

責任編輯：鄭景昕 圖片編輯：胡夢埼

校對：劉威

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