社保，即社會保險，是區别與商業保險的一種公益性社會保障保險。目前社保可以分為兩種：城鄉居民社會保險和城鎮職工社會保險。城鄉居民社會保險包括新型農村社會養老保險和城鎮居民社會養老保險，而城鎮職工社會保險包括靈活就業人員職工社保和企業員工職工社保。

相比于居民社保，職工社保繳費多，以後的待遇也比居民社保好。另外，居民和公司參保險種不同：公司繳納五險；個人繳納社保隻有兩險，具體包括養老保險和醫療保險。各保險險種權益如圖所示：

下面隻針對城鎮職工社會保險中，靈活就業人員和企業員工繳納社保區别予以說明。

（一）險種不同

靈活就業人員以個人身份繳納的社會保險隻有養老保險和醫療保險兩種，如果你在戶籍所在地工作，可以直接去當地社保局申請以靈活就業人員的身份繳納社保。個人養老保險至少需要交滿15年，通常沒有最高繳納年限設置，可以一直交到退休。當達到國家規定的退休年齡并且實際繳費年限滿15年以上的，社保基金按月計發基本養老金。養老保險繳費基數越高，繳費的年限越長，退休養老金就會越高。

靈活就業人員可以根據自身能力自主選擇合适的社保繳費基數，通常社保繳費基數會分為很多檔次供靈活選擇。一般來說，繳費基數會按地區在崗職工月平均工資作為月繳費基數，個人最低下限可按月繳費基數的60%，最高上限可按300%作為繳費基數，一般分為60%、80%、100%、200%、300%等幾檔。

以山東為例，2020年12月30日，山東省人社廳在其官方微信公衆号發布消息稱，企業2021年度社會保險費月繳費基數上下限暫按19012元和3457元執行，靈活就業人員參照執行。

另外醫療保險，男性醫保要交滿25年，女性醫保交滿20年，退休之後的待遇和正常企業職工是一樣的，終身享受醫療保險待遇，參保期間享受醫療報銷。

相比之下，單位為職工繳納社保的險種齊全，包括養老保險、醫療保險、生育保險、工傷保險和失業保險，并且是帶有強制性的。《中華人民共和國勞動法》規定，用人單位和勞動者必須依法參加社會保險，繳納社會保險費。

原則上，單位應該按照職工上一年度月平均工資作為社保月繳費基數。但現實中，企業一般會選擇本地區繳費基數下限為員工繳納社保。最主要的原因還是企業為了獲取更多的利潤而減少社保支出。

那麼單位為什麼可以選擇最少的月繳費基數呢？

因為每個職工的繳費基數是企業上報給社會保險經辦機構，經辦機構負責核實數據，生成相應的台賬。由于每個人月工資不同，社保機構去核實上百萬參保人的實際工資是做不到的，也不現實，隻能根據單位上報數據為準。單位不按照實際工資作為基數繳納社保，實際上是違法的，職工有權利去社保局，勞動監察大隊舉報。但處理結果一般也就是公司被罰錢，然後補交社保，可能到最後你也就準備主動辭職吧。

（二）比例不同

靈活就業人員和企業員工繳納社會保險的繳費比例不一樣。繳費比例全國各省市不相同，但基本上也差不多，下面我就以2020年度江蘇省蘇州市舉例說明。

靈活就業人員的養老保險繳費标準分為18個檔次，靈活就業參保人員可自主選擇其一，按照月繳費基數的20%繳納，如下圖。醫療保險費按統一标準繳納，2019年7月至2020年6月期間的月繳費基數為3030元，月繳費标準為308元（包括基本醫療保險費272.7元，地方補充醫療保險費30.3元，大額醫療費用社會共濟基金5元）。

靈活就業人員的繳費标準每年調整一次，每一繳費年度（每年7月至次年6月）的繳費标準由市社保中心于每年6月份公布，從6月28日起啟用。其中養老保險月應繳費金額按其本人辦理參保登記手續時，所選檔次對應金額自動調整，醫療保險月應繳金額按公布的統一标準調整。

2020年蘇州市區（不含工業園區）企業員工月繳費基數上限19,335，下限3368，養老保險單位繳費比例為16%、個人8%，醫療保險單位7%、個人2%，失業保險單位0.5%個人，0.5%，工傷保險在行業基準費率基礎上實行浮動，基準費率從0.15%~1.5%分8個檔次，個人不繳納，生育保險單位0.8%，個人不繳納。綜合來看，單位社保繳費比例為24.3%（不含工傷保險）個人隻需繳納10.5%。如圖所示：

二、個人怎麼交社保？

（一）交社保劃算嗎？

網上對于個人要不要交社保這個事争議很大，不交社保者主要原因有以下幾點：

1.認為交滿15年到時候領的養老金特别低，不值當的；

2.認為社保收益低，多交社保吃虧，還不如自己投資賺錢；

3.認為如果少交社保，公司就會把本應交給社保的錢發給自己，到手工資就多了。

4.認為我國人口老齡化嚴重，擔心自己老了之後領不到養老金。

但我主張個人一定要交社保，特别是對低收入者來說是一個社會福利。社保本身就是一個社會保障制度，他用來保障我們最後的生活尊嚴，人總得給自己留條後路。自己年輕時稍微節省下來一小部分錢，交上十幾年社保，其實算下來 也并不需要多少錢，如果你把這些錢拿去投資，也不一定能夠産生多少收益。特别是對于醫保來說，當病人身患大病的時候，就會發現能夠醫療報銷大部分費用是是多麼幸運的一件事。

（二）怎樣交社保比較合适？

個人有三種方式可以為自己繳納社保：

1.如果你目前居住地和戶口所在地一樣，那麼以個人靈活就業的身份去繳納自己的社保，到當地社區街道的社保服務點，或者縣區一級的社保局辦理，需要提交的基本材料：戶口本、身份證以及複印件和兩張一寸照片。這樣的參保方式是最方便的，費用相對不高，而且自己又可以根據自身能力去選擇繳費基數。

2.如果居住地和戶口所在地不一緻，隻能找挂靠單位在居住地參保。這樣的話個人需要負擔全部的五險支出，額外還要負擔一筆挂靠費，費用會增加很多。另外找代理機構挂靠，是存在一定法律風險的。挂靠就意味着你沒有在這個單位上班，單位要幫你去繳納社保，需要做一些操作。比如：假工資，這就會存在一定的法律風險。另外如果挂靠單位經營不善倒閉了，你沒有退休或者還沒有繳夠15年，對你的影響也很大。這時候你隻能再找其他單位挂靠，或者是轉移到戶口所在地，以靈活就業方式參保，這樣的話流程就會很繁瑣，所以選擇挂靠單位一定要謹慎。

當然挂靠也不是沒有一點好處的，找代理機構挂靠可以預防自己忘記繳費，導緻自己斷繳；也可以異地辦理續繳；女性還可以提前退休；如果有生育需求的，可以享受到生育津貼等等。

3.如果居住地和戶口地不一緻，并且手頭可支配的錢不多，那麼盡量還是不要選擇挂靠企業來繳納這個社保費用，因為費用确實是比較高的。你可以選擇自己回到戶籍所在地，以靈活就業的形式繳納社保，這個辦法是可行的。

最後總結一下，個人一定要繳納社保，不論那種參保方式，它是我們未來生活的保障網；社保越早交越劃算，最低繳費基數是不斷上漲的；社保一定不要斷繳！

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