第一部分 增值稅申報

1、 初次操作湖北省電子稅務局時，首先需要将數字證書插入電腦主機USB接口，按照系統提示安裝根證書；

2、 根證書安裝成功之後，重新插入證書，IE浏覽器會自動彈出電子稅局網頁，點擊右上"登錄"按鈕，具體如下圖

3、使用"數字證書登錄"，第一步輸入"密碼"，第二步輸入"驗證碼"，第三步點擊"登錄"按鈕，即可進入電子稅務局，具體如下圖

4、進入電子稅務局主界面，點擊左側"常用功能"菜單欄下

項目，即可進入申報校驗界面，校驗通過則進行正常申報，具體如下圖：

5、檢測結果全部為"通過"時，即可點擊右下角

按鈕

6、非季度月無需填列财務報表，可直接點擊

，進入增值稅申報界面，進入後系統會按照既定程序指示填列報表，首先映入眼簾的是防僞稅控系統（金稅盤）的開票數據，注意與金稅盤實際開票數據核對。

7、 《增值稅納稅申報表附列資料（一）》填列。将開票銷售額和未開票銷售額填入對應欄次，未開具發票銷售額=對應稅率應稅銷售額-對應稅率開具增值稅專用發票銷售額-對應稅率開具其他發票銷售。相應數據填列完成後，點擊

後，點擊

，進入下一報表填列；具體如下圖：

8、 《增值稅納稅申報表附列資料（三）》填列。注意填列第3欄的"6%稅率的應稅服務（不含金融商品轉讓）"的價稅合計銷售額，此處與《營改增稅負測算表》（2019年5月征期取消）相應欄次存在勾稽關系。填列完成後點擊

；具體如下圖

9、填列《增值稅減免稅申報明細表》。一般情況下武漢公司無需填列本表，但是如發生"購買防僞稅控設備"、"稅控設備技術服務費"時需要填列本表，如發生上述情況時"一、減稅欄目"點擊

，"減免性質代碼及名稱"選擇"0001129914"，根據發票總金額填寫"本期發生額"後，點擊

10、填列《增值稅納稅申報表附列資料（二）》。檢查第1欄金額和稅額是否與在稅務機關或者"增值稅發票選擇确認平台"認證的金額是否一緻，填列第15欄用于"集體福利、個人消費"進項稅額轉出額。

10、無需填列《增值稅納稅申報表附列資料（五）》、《增值稅納稅申報表附列資料（四）》，直接保存，點擊下一步，進入下一報表填寫。

12、 填列《增值稅納稅申報表》，本表主要是檢查，應填列的位置是否準确填列。如第2、12、14、30欄次是否正确填列

13、 提交申報，點擊

，進入申報提交清單界面，找到《增值稅申報表（一般納稅人适用）》，點擊

按鈕，完成申報。

14、 繳納稅金，點擊

按鈕，進入"扣款信息明細"界面，點擊"立即扣款"，選擇"三方協議扣款"，扣款信息提示"扣款成功"則表示稅金繳納完成。至此增值申報全部完成。

作者承諾：後期陸續推出湖北電子稅務局 附加稅、所得稅等稅種申報的操作文檔，敬請關注。

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