經濟學意義上的信用是以償還和支付利息為條件的借貸行為。相應的，信用風險即違約風險，狹義上是指債務人不能或不願按時還本付息使債權人受損的可能性，廣義上則指履約義務人不能或不願按約定的條件承擔為或不為一定行為使權利人受損的可能性。

信用保險和保證保險都以履約信用風險為保險标的，兩者的不同之處在于：保證保險的投保人為履約義務人，被保險人為權利人；信用保險的信用風險主體為履約義務人，且權利人既是投保人又是被保險人。

1980年國内保險業務恢複後，國務院随後于1983年9月1日頒布實施的《中華人民共和國财産保險合同條例》中将保證保險确定為财産保險險種。在此前提下，保證保險與傳統财産保險仍然有着嚴格的區别，故一般認為保證保險是一種特殊的财産保險。

1

合同主體：

保證保險涉及三方的利益關系

在财産保險中，通常認為當事人一般包括保險人和投保人兩方，被保險人或受益人僅作為保險合同的關系人。而保證保險作為義務人應權利人的要求向保險人投保自己信用的保險，其合同的關系主體涉及三方：除保證人作為保險人、履約義務人作為投保人外，還包括權利人這一被保險人。

這意味着，被保險人是積極參與保證保險合同關系的：雖然被保險人不一定在保證保險合同上簽字，但合同中通常會明确約定其權利和義務。如在工程保證保險中，被保險人有義務配合保險人對工程項目進展情況、投保人履約情況及建設工程款項的資金流向等事項實施核查；被保險人未按照《建設工程施工合同》以及保險合同的約定履行其對施工項目應盡責任的，保險人有權要求增加保險費或者解除合同。

可以看到，保證保險不僅僅是對于信用風險的轉移，更能調動投保人和被保險人積極性，達到降低違約風險的目的。具體而言，一方面保險人會在事前對投保人的資信狀況進行嚴格審查，認為其具有足夠的履約能力方予以承保；另一方面會在事中督促投保人、被保險人義務的履行，并在投保人不履行義務時代為履行或承擔損失賠償責任。

2

合同客體：

保證保險的保險利益具有特殊性

依據《保險法》，保證保險合同的客體是保險利益，即投保人和被保險人與保險标的之間存在的法律上承認的經濟利害關系。

從利益性質看，保證保險的保險利益屬于消極利益。保險利益包含積極利益（投保人或被保險人對于保險标的安全存在所享有的利益）和消極利益（投保人或被保險人由于保險标的的不安全存在可能遭受的損害，而投保人或被保險人在保險标的安全存在的情況下并無積極利益）兩類，保證保險的保險利益屬于消極利益，且既存在于投保時，也存在于索賠時。

從受損角度看，保證保險的保險利益屬于間接損害。财産損害包含财産利益的減少（直接損害或積極損害）、财産利益應當增加而沒有增加（間接損害）、因為承擔損害責任而發生的不利益（消極損害）三種，保證保險中對被保險人債權的損害屬于間接損害。

一般财産保險多偏向對于财産利益的減少而提供危險的化解，而保證保險合同的客體則是财産利益應該增加而未能增加時被保險人可能遭受的損害。相應的，保證保險合同對于預期損失的計算更為複雜，保險費精算基礎也截然不同。

3

損失補償：

保險人對于投保人享有代位求償權

《保險法》第60條規定：因第三者對保險标的的損害而造成保險事故的，保險人自向被保險人賠償保險金之日起，在賠償金額範圍内代位行使被保險人對第三者請求賠償的權利。依據損失補償原則，财産保險的保險人對風險進行賠付後，對于法律确定的責任享有代位求償權。

《最高人民法院關于适用<中華人民共和國保險法>若幹問題的解釋（四）》第八條規定：投保人和被保險人為不同主體，因投保人對保險标的的損害而造成保險事故，保險人依法主張代位行使被保險人對投保人請求賠償的權利的，人民法院應予支持。因此在保證保險中，保險人享有向投保人請求賠償的權利；并可在締約時，從投保人處取得反擔保。而作為以信用風險為保險标的的财産保險，在保證保險中賦予保險人代位追償權，也符合公共道德與公平原則。

如在工程保證保險中，保險人自向被保險人賠償保險金之日起，可代位行使被保險人對投保人或其擔保人（如有）請求賠償的權利；由于被保險人故意或者因重大過失緻使保險人不能行使代位請求賠償的權利的，保險人可以扣減或者要求返還相應的賠償金。

不難發現，基于特殊的保險合同主體、保險合同客體和代位追償權适用對象，保證保險和一般财産保險具有較大差異。這也是保證保險的獨特魅力：債權人将信用風險轉移至保險人，由保險人自身獨立承擔風險；其保險費的實質，也是被保證人因使用保險人的信譽而支付的一種手續費。

更多精彩资讯请关注tft每日頭條，我们将持续为您更新最新资讯!