進項稅額和進項稅額轉出會計分錄-tft每日頭條

進項稅額和進項稅額轉出會計分錄

生活更新时间:2024-09-09 06:18:38

原創發布，禁止抄襲！

作者：會計網老師

進項稅額和進項稅額轉出會計分錄（進項稅轉出分錄怎麼做）1

1、小規模季度不超過多少免增值稅？

答：銷售額30萬。

2、請問，公司支付給與公司經營有關的交通費（機票、車票等），但該人非公司員工，費用支出可以在計算企業所得稅應納稅所得額時全額扣除嗎？

答：那屬于招待費的範疇，按企業所得稅招待費稅前扣除标準來算。

3、您好，請問我們公司去年其他應付款年底那個數〖合計〗算錯了，該94654元，寫成9465了，今年期初也是9465，今年對賬，怎麼把他調整過來，分錄咋做？

答：錯誤的憑證，做一筆紅字。按正确的做一筆藍字。

4、異地項目，當月開票在項目地預繳2%的增值稅，剩餘的7%是不是下個月在機構所在地申報的時候再繳？

答：項目完成後會機構所在地稅務申報納稅，同時要注意扣除預繳的稅款。

5、訂單未發貨怎麼處理?

答：不作處理，經濟業務未發生。

6、進項稅轉出分錄怎麼做？

答：

借：相關核算科目

貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）

7、一般人不動産租賃服務，于營改增之前取得的，是不是5%？

答：對的，簡易計稅方式計算，征收率為5%

8、請問，我們18年的一筆銷售50萬，開了發票也确認收入結轉成本了，現在發生全額退款，開了紅字發票，我怎麼進行賬務處理呢？

答：按照銷售退回和退款的賬務處理即可。

9、要存錢到公司賬戶是不是隻能到銀行存？客戶轉款到個人賬戶，是不是得取現出來再存到銀行？

答：代收的款項，可以以現金形式及時繳存至公司銀行賬戶。

10、請問，普票開了紅字信息表怎麼撤銷呢？

答：已經申請成功的應當開具紅字發票，如需再開票的。重新開票即可。

本文為會計網原創首發，作者：會計網老師。如需引用或轉載，請留言授權，并務必在文首注明以上信息。違者将被依法追究法律責任。

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