（接前文）陝西一位網友問：她今年已經50歲了，靈活就業社保差不多已經繳滿15年，剩餘的五年是否應當繳費？應該選擇什麼檔次呢？

今天看一下不同情況下能領多少養老金？

基本養老金計算公式，主要是依據《關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》（2005年國發38号文件），主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分構成。

但是國家也規定，個别當地建立養老保險個人賬戶制度以前的繳費職工，和有視同繳費年限的職工，可以按照當地的規定，計算過渡性養老金待遇。

過渡性養老金計算公式，是各個省份自行确定的，具體公式需要報原勞動和社會保障部、财政部備案後才會實施的。大多數靈活就業人員繳費時間較晚，一般沒有過渡性養老金。

基礎養老金和個人賬戶養老金計算公式雖然是全國統一，但是退休上年度社會平均工資、當地的繳費基數上下限、2016年以前養老保險個人賬戶的記賬利率政策都是有所不同的。

養老保險待遇的基本原則，目前是多繳多得、長繳多得。現在繼續繳費或者高基數繳費，都是在原有的基礎上增加養老金。比如說，原先已經養老保險繳費15年，退休能夠領取1000元養老金。如果我們再繳費一個月，假設會多領取10元養老金，那麼最終養老金将是1010元。

提高繳費基數也是一樣的道理。原本按60%基數繳費，如果提升為100%基數，相同情況下養老金假設會提升20元，那麼原本1000元的養老金将會提升為1020元。

按照基礎養老金計算公式，平均繳費指數是0.6的情況下，繳費5年可以多領取4%的養老金計發基數。目前陝西省的養老金計發基數沒有公布，2021年是6914元，還是比社平繳費基數高的。

養老金計發基數的增加速度一般比社會平均工資慢，但是也比養老金調整的整體比例會高一些，像山東省今年計發基數增長了4.2%，天津市是4.18%。

如果按照六年增長25%推算，五年後的2027年退休的養老金計發基數預計将達到8640元左右，因此每月基礎養老金會增加346元左右。

個人賬戶養老金，是按照每月繳費基數的8%進入個人賬戶積累，然後按照每年的個人賬戶記賬利率計算利息增加。說實話，是很難估算出準确數值的。

今年陝西省60%繳費基數是3926元，每月進入個人賬戶314.08元，一年是3768.96元。由于明年的繳費基數下限并不清楚，而且明年的記賬利率也不清楚，今年的記賬利率還是不錯的，高達6.12%。如果說存入個人賬戶的錢，5年能夠增長30%，預計5年後這筆錢将變成4900元。

假設後續每年的繳費基數增長率和個人賬戶記賬利率一緻，那麼這五年繳納進入個人賬戶的錢數和積累的利息，就是今年繳納個人賬戶錢數的五倍，因此會積累個人賬戶餘額24,500元。

女性55歲退休的計發月數是170個月，這樣個人賬戶養老金能夠每月多領取144元左右。

這樣綜合來算的話，預計5年後退休多繳五年60%基數的養老保險，每月養老金能夠多領取490元左右。

按照100%基數多繳費五年，養老金會多領多少呢？請看下篇分解。

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