2022年4月21日，國務院辦公廳發布《關于推動個人養老金發展的意見》，就推動個人養老金發展提出指導性意見。

什麼是個人養老金制度？

為什麼每年繳費上限金額為1.2萬元？

個人參加養老金制度有何好處？

收益真的能達到網傳的頂額存20年拿57萬嗎？

如何參加？

快來與小編一起了解一下這項終究與我們每個人都息息相關的【個人養老金制度】吧！

（一）基本概念

個人養老金制度屬于符合中國國情、政府政策支持、個人自願參加、市場化運營的補充養老保險制度，于2022年4月21日正式出台。

其制度作用為，與基本養老保險、企業（職業）年金相銜接，實現養老保險的補充功能，協調發展其他個人商業養老金融業務，健全多層次、多支柱養老保險體系。

打個比方通俗理解，個人養老金制度就類似于自己給自己存養老錢，預先籌措逐年積累。

（二）主要特點

根據人社部的介紹，個人養老金制度有以下幾個特點：

• 政府政策支持

通過給予稅收優惠支持，鼓勵參保人積極參加。

• 遵循個人自願

要先參加基本養老保險，具備了這個條件，便可以自願參加個人養老金。

• 堅持市場化運營

個人養老金繳費可以用于購買符合規定的銀行理财、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融産品。買什麼、什麼時候買，都由參加人自主選擇、自主決定。

• 逐步推行實施

人力資源社會保障部、财政部表示會要結合實際分步實施，先選擇部分城市先試行1年再逐步推開。

• 與現有養老保險制度互補

目前基本養老保險制度的覆蓋面包含城鎮職工和城鄉居民，共計達到10億多人，但畢竟是“基本保險”，所以保障的程度十分有限。因此為滿足越來越多人對養老保險的高需求，在“保證基本”的基礎上出台了個人養老金制度。

• 繳費上限為每年12,000元

根據規定，參加人每年繳納個人養老金的上限為12,000元。

主要原因有三點：一是保持适度補充養老水平。個人養老金的定位是補充養老制度，因此補充的水平要結合第一、第二支柱（基本養老保險、補充養老保險）的水平綜合考慮；二是借鑒了前期稅收遞延型商業養老保險試點做法；三是體現增量改革，目前起步階段是1.2萬元，随着經濟社會發展、城鄉居民可支配收入的增加，會再适時逐步提高繳費上限。

（三）體系定位

（四）個人養老金和個人儲蓄有區别嗎？

有朋友可能會有疑問，參加個人養老金制度和進行個人儲蓄把錢存到銀行中有什麼不同呢？簡單來說，個人養老金與個人儲蓄有以下三方面的不同。

稅收優惠：個人儲蓄無稅收方面的優惠，而個人養老金可以享受稅收優惠政策；

投資屬性：個人儲蓄僅能收取存款利息，個人養老金可以自行投資銀行理财、商業養老保險、公募基金等金融産品；

存儲類型：個人儲蓄分為活期儲蓄和定期儲蓄，個人養老金封閉管理，不允許提前支取。

（一）可以享受稅收優惠政策

繳納個人養老金最直接的好處就是可以享受國家稅收優惠政策，具體的稅收優惠政策可待個人養老金試點城市相關法律法規公布。

（二）豐富多樣化的養老需求

在我國目前養老制度體系中，

基本養老保險屬于第一支柱，起保障基本生活的作用；

企業年金和職業年金由單位建立屬于第二支柱，起補充養老作用；

個人養老金制度的增加，不僅為參加第二支柱的人員再增加了一條補充養老的渠道，也為沒有參加第二支柱的人員而言增加了一條補充養老的渠道，豐富了參加人對未來養老保險多樣化的需求。

（三）幫助個人理性規劃養老資金

個人養老金賬戶的資金是封閉運行的，在繳費階段隻進不出，個人繳費和投資收益都在賬戶裡滾存，到達領取基本養老金年齡等條件時就可以領取。

也就是說從制度上幫助參加人把牢個人養老金的出口，有助于個人理性規劃養老資金，合理選擇投資産品和投資期限，避免提前支取，從而切實起到補充養老的作用。

（一）參加條件上

比較簡單。

在中國境内參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，可以參加個人養老金制度。

其中在職人員不論是什麼樣的就業形态，即不論是單位就業人員還是靈活就業人員，不受就業地域、戶籍限制，隻要個人自願都可以公平參加該制度，跨省跨地域流動時，個人的權益都不受影響。

（二）參與程度上

比較靈活。

個人養老金實行個人賬戶制度，遵循個人自願參加的原則，繳費完全由參加人個人承擔，實行完全積累。

參加人通過個人養老金信息管理服務平台來建立個人養老金賬戶，由參加人自主決定是全程參加還是部分年度參加。

在繳費額和繳費方式上，起步階段隻要不超過年度繳費上限1.2萬元，參加人可以自主決定繳多少，本年度内既可以選擇一次性繳也可以選擇分次繳納。

（三）開戶類型上

比較簡便。

參加個人養老金需要開設兩個賬戶：

①在個人養老金信息管理服務平台（簡稱信息平台）建立個人養老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務等；

②在銀行開立或者指定的個人養老金資金賬戶，用于繳費、購買産品、歸集收益等。

這兩個賬戶是相互唯一對應的，參加人可以在國家社會保險公共服務平台、全國人社政務服務平台、電子社保卡、“掌上12333”、商業銀行等多個渠道開設。其中，通過商業銀行渠道，可以一次性把這兩個賬戶都同時開戶，參加人也可以根據自己的喜好來确定開戶方式和開戶銀行。

（四）投資方式上

比較便捷。

參加人可以用繳納的個人養老金在符合規定的金融機構或者其依法合規委托的銷售渠道購買金融産品，并承擔相應的風險。參與個人養老金運行的金融機構和金融産品由相關金融監管部門确定，并通過信息平台和金融行業平台向社會發布。

在産品種類上，參加人可以根據不同偏好，自主選擇銀行理财、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等運作安全、成熟穩定、标的規範、側重長期保值的金融産品，

在投資時限上，參加人可以選擇短期中期長期的組合，

且這些投資操作都可以在資金賬戶中完成，不需要跑多個部門和機構。

（五）領取方式上

比較靈活。

參加人在達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規定的情形，經信息平台核驗領取條件後，可以按月、分次或者一次性領取個人養老金，将個人賬戶資金轉入到參加人的個人社會保障卡銀行賬戶，且領取方式一經确定不得更改。

同時，當參加人死亡後，其個人養老金資金賬戶中的資産也可以繼承。

總之，個人養老金改革，關乎每個人的未來。

本文從什麼是個人養老金制度、參加該制度的好處、如何參加該制度三個維度對【個人養老金制度】進行了大緻的介紹，大家也一定要留意後續個人養老金試點城市中對該制度的相關規定，了解發展動态呀。

END 希望可以幫到你

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