基金淨值估算公式:
基金淨值=總淨資産/基金份額
基金淨值是指基金總淨資産除以基金總份額。
基金的估值主要是在基金存續期間從整個基金的層面對基金資産和負債進行公允價值确定的過程。
基金的估值側重于在投資之後對投資項目價值進行持續評估。
股權投資基金的估值,是指通過對基金所持有的全部資産及應承擔的全部負債按一定的原則和方法進行評估與計算,最終确定基金資産淨值(NAV)的過程。
基金資産淨值=項目價值總和+其他資産價值-基金費用等負債
基金估值的原則:
若投資項目屬于存在活躍市場的投資品種,則應當采用活躍市場的市價确定該投資項目的公允價值。
若投資項目無相應的活躍市場,則應采用市場參與者普遍認同,且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值方法确定公允價值。
有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關投資項目的公允價值的,基金管理人應在與相關當事人商定或咨詢其他專業機構之後,按最能恰當地反映投資項目公允價值的價格估值。
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