财務部門核心職能：

根據公司戰略規劃和經營實際，依據财經法規制度，按照财務管理的原則，組織企業資金籌集、投資，營運，以及分配等經濟管理活動。參與企業經營預測和決策，合理配置企業生産經營所需的各項資金。建立健全集團财務管理體系、組織财務預算的編制并監控實施，推進稅務籌劃，提升财務信息化水平。 全面管理督導公司本部及關聯分支機構的各項财務活動和财務計劃的執行情況，保障資金、資産安全、保證依法核算、監控和防範集團經營風險和财務風險，使公司及關聯分支機構财務管理和财務核算工作守法、合規、有序、高效運行，為實現企業價值最大化提供保障。

一、财務規劃

1.制定集團的财務戰略規劃和中長期發展規劃并組織實施，為集團戰略發展和執行提供支持；

2.設計集團公司财務管理模式和财務管理體制，保證财務管控與業務發展相匹配；

3.設計集團的資金管理模式，追求保持公司的最優資本結構，籌劃公司的融資方式，規劃資金管控架構；

4.依據會計準則，制定集團公司統一會計政策及核算辦法，并組織實施，保證會計政策和核算符合國家财經法規的要求和公司信息披露的要求；

5.設計公司的分析體系，報表體系，為公司開展經營分析、信息披露提供支持；

6.設計公司的财務預算體系提出預算方案，并組織方案的實施和運行，保障公司全面預算的順利實施；

7.設計公司的稅務管控模式和稅務風險防範機制，在依法納稅的前提下，開展稅務籌劃，降低稅負，防範稅務風險；

8.制定集團的财務會計制度體系，并組織落實，保證财務活動有據可依；

9、規劃集團的财務信息系統架構體系，提高财務信息化水平，降低财務運行成本，提高财務運行效率；

10.設計公司的财務組織架構，确定财務部門職責，配合人力資源部制定集團及下屬公司财務人員的職業發展體系，考核評價體系，完善公司财務人員梯隊建設。

二、資金管理

資本結構

根據公司戰略規劃結合公司實際經營情況，通過對投資、籌資、營運資金、股利分配等資金活動的合理規劃與管控，追求公司最優資本結構，發揮财務資金配置職能，降低資金成本。

投資管理

1.負責集團公司的股權投資（新設、企業并購、分立、出售、破産）、資産重組、債權、重大資産投資活動中的财務管理。

2.參與集團公司的投資活動及資本運作，參與集團公司投資項目的可行性論證，為決策提供财務支持； 

3.對集團公司的投資對象進行财務盡調，提出财務專業意見； 

4.配合其他投資咨詢機構的财務投資項目評價，提供所需的财務信息；

5.對集團公司投資活動及資本運作的合同财務條款進行财務審核； 

6.負責各類投資項目的資金收付審核、管理，并通過資金收付過程，及時發現問題，進行财務管控； 

7.負責核對清理公司與對外投資公司之間的投資款項，分紅、債權債務；

8.定期對債權投資進行賬齡分析，對應收利息進行清理；

9.參與公司各類投資項目的投後管理，定期了解投後項目的運營狀況，獲取财務報表、經營數據、了解投後項目的财務狀況、經營成果，對出現重大不利變化情況時及時提出風險提示。

籌資管理

1.根據公司的财務戰略規劃及資金預算，制定公司的融資方案和計劃，并按計劃實施，保證公司流動性合理平衡；

2.負責維護并拓展與金融機構合作關系，創新融資渠道，引入外部資金，建立融資合作夥伴信息庫，與目标融資機構溝通，建立多元化的公司融資渠道，與各投資金融機構建立和保持良好的合作關系；

3.負責組織收集研究與融資相關的國家法律、法規、方針及相關信息，并提出對公司融資相關的對策與建議；

4.進行市場調研，負責分析市場和融資風險，對公司短期及長期的資金需求進行預測，按時編寫融資分析報告并提出相應的應對措施；

5.根據融資工作進程，與融資機構商談，确立最佳融資方案及融資條件，最終達成融資協議；

6.及時向風險投資、基金、證券、信托、銀行及各其他投資機構報送融資所需的基礎資料，及時跟進完善，及時對對方提出的各種問題回饋和處理；

7.對投資方的投資款項及金融機構的授信、融資進展情況做好進展進度記錄，保證每一筆融資款及時到賬，以滿足公司的用款需求；

8.對債權融資的期限及抵押擔保的情況做好規劃及記錄，确保公司資産的流動性，避免出現被凍結或者執行；

9、負責各類貸款本金的到賬、歸還,利息支出的複核及相關财務核算工作,每月定期編制貸款明細表、利息支出明細表,定期檢查貸款到期情況,按時歸還貸款,并支付銀行貸款利息;

10.審批集團下屬各分、子公司的資金需求計劃、融資計劃和融資方案，監督其資金運作并提供支持。

營運資金管理

1.測算公司年度資金需求，編制公司的年度資金預算并組織實施；

2.審核下屬公司的年度資金預算并監控實施；

3.組織集團公司月度資金計劃的編制并組織實施；

4.審核下屬公司的月度資金計劃并監控實施；

5.統籌公司各項資金的調度與使用；

6.分析公司各部門及下屬公司資金占用情況，提出資金管理方案建議；

7.定期對公司的資金營運能力進行分析，為公司的生産經營提供良好的資金支持；

8.認真貫徹執行銀行關于現金管理的規定，嚴格控制庫存現金限額，嚴禁挪用資金和白條抵庫；

9.選擇合理的資金保值增值方式，并經批準後執行；

10.負責資金往來的日常結算；

11.負責銀行存款的年度月度對賬，負責銀行餘額調節表的編制；

12.負責現金的盤點，并做好盤點記錄；

13.負責各種有價證券、彙票、支票的保管與使用；

14.對公司資金的使用開展合規檢查；

15.維持良好的銀企關系；

三、資産管理

固定資産管理

1.負責組織固定資産預算的編制，籌備固定資産購置所需的資金；

2.根據資産管理部門提交的固定資産購置、報廢計劃等申請報告，審核報告中各項固定資産的購置、核銷、報廢、報損等事項；

3.負責固定資産建造、采購過程中資金、稅務的籌劃及管理；

4.負責審核固定資産購置的付款，供應商往來對賬；

5.負責審核工程用款計劃,核實工程進度,嚴格按照管理權限和工程進度撥付工程款;

6.負責對購置、調入、調出、出售、毀損、盤虧、報廢的固定資産進行固定資産核算管理;

7.根據相關财務會計制度規定，每月計提固定資産折舊；

8.建立固定資産明細卡片,定期進行核對,做到賬、卡、物相符;

9.協助固定資産管理和使用部門做好固定資産管理工作，保證固定資産管理符合财務核算和管理的要求；

10.定期組織進行固定資産盤點，促使下屬公司及各部門加強資産管理，确保經濟效益的真實和資産的安全完整；

11.每年末，組織對固定資産進行減值測試，發現有固定資産減值迹象的，按照相關制度計提減值準備。

無形資産管理

1.負責組織無形資産預算的編制，籌備無形資産開發、購買所需的資金；

2.根據資産管理部門提交的無形資産開發、購買計劃等申請報告，審核報告中各項無形資産的開發、購置、核銷、報廢等事項；

3.負責無形資産開發、采購過程中資金、稅務籌劃及管理；

4.負責審核無形資産購置的付款，供應商往來對賬；

5.負責對開發、購買、調入、調出、出售、報廢的無形資産進行核算管理;

6.根據相關财務會計制度規定，每月計提無形資産攤銷；

7.建立無形資産明細卡片,定期進行核對,做到賬、卡相符;

8.協助無形資産管理和使用部門做好無形資産管理工作，保證無形資産管理符合财務核算和管理的要求；

9.定期組織無形資産盤點，促使下屬公司及各部門加強資産管理，确保經濟效益的真實和資産的安全完整；

10.每年末，組織對無形資産進行減值測試，發現有固定資産減值迹象的，按照相關制度計提減值準備。

存貨管理

1.參與存貨采購計劃的制定，籌集存貨采購所需資金；

2.負責存貨采購、入庫、領用、損耗的會計核查;

3.負責存貨采購過程中資金、稅務的籌劃及管理；

4.負責審核存貨采購的付款，供應商往來對賬；

5.負責對生産、采購、調入、調出、出售、毀損、盤虧、報廢的存貨進行核算管理;

6.根據相關财務會計制度規定，每月對低值易耗品進行攤銷；

7.協助存貨管理部門做好存貨管理工作,保證存貨管理符合财務核算和管理的要求；

8.定期組織存貨盤點，促使下屬公司及各部門加強資産管理，确保經濟效益的真實和資産的安全完整；

9.每年末，組織對存貨進行減值測試，發現有存貨減值迹象的，按照相關制度計提存貨跌價準備。

四、核算管理

會計政策

1.根據會計準則，結合集團的公司業務特性及管理要求，确定集團的會計政策；

2.編制集團公司核算手冊及集團下屬公司通用業務的核算手冊；

3.組織對集團公司涉及的重點、難點業務進行研究，編制指導文件；

4.對集團的會計科目進行梳理和控制；

5.指導集團公司及下屬公司會計政策應用，對新業務新準則進行應用培訓；

6.負責對集團公司及下屬公司會計政策執行情況進行評估檢查并出具評估報告；

财務核算

1.負責按照會計準則及集團會計政策組織财務核算；

2.審核各項業務的原始憑證，确保各項業務準确、内容合法、構成完整，避免業務事項的錯計、漏計和少計；

3.根據合法、準确、完整的原始憑證編制會計記帳憑證；

4.根據記賬憑證負責過賬并登記賬簿；

5.負責公司日常報銷業務的賬務處理；

6.參與各種費用分攤比例的制定，按要求進行費用分攤；

7.負責根據相關部門的申請辦理壞賬的核銷；

8.配合采購部門做好付款管理工作；

9.配合人力資源部審核工資、獎金發放；

10.負責集團内部各會計核算機構的業務指導、幫助和督查；

11.定期不定期對下屬公司會計核算情況、成本費用控制情況，進行指導和考核；

财務報表

1.負責編制公司快報、月度報表、中期報表和年度财務報告并出具報表編制說明,為公司管理層提供真實、準确的财務數據；

2.負責審核并彙總各分支機構會計報表，包括資産負債表、利潤表、現金流量表；費用明細表、利潤分配表等；

3.根據集團及分、子公司業務事項及财務部報表編制合并财務報表；

4.負責根據财務報表開展财務分析，出具财務分析報告，為管理層決策提供依據；

5.協助提供投資、融資所需财務報表、審計報告等财務信息；

6.負責各部門/項目所需财務報表的整理與提供；

7.配合其他部門完成填報統計報表等；

8.負責财務決算的審核和問題整改；

9.負責公司财務決算和各項審計的協調配合；

10.負責開展公司會計信息質量自查檢查工作；

11.審核各分、子公司提交的财務分析報告，并提供反饋意見。

五、稅務管理

稅務研究與籌劃

1.負責對集團及分、子公司所涉及的行業及各項業務所涉及的稅種進行研究；

2.負責對集團的重點業務、難點業務展開研究，出具研究報告；

3.負責對集團及分支機構的通用業務出具稅務操作指引；

4.負責集團内重大稅務稽查案件的跟進與指導；

5.負責對稅務行政複議、稅務行政訴訟案件的全程協調與跟進；

6.負責對行業及标杆企業的稅務籌劃案例進行收集與研究，與行業标杆企業進行對标；

7.根據集團及分支機構的行業及業務特點組織開展稅務籌劃，并督導落實，在依法納稅的前提下降低稅負；

8.每年對集團公司及下屬公司的納稅遵從度、稅務信用評級、稅負進行分析研究，對公司稅務工作進行評價。

日常稅務管理

1.區分各項收入，正确計算本期應繳的各項流轉稅、所得稅，包括增值稅、消費稅、所得稅、城建稅、教育稅附加等；

2.根據公司的有關财産，正确計算、審核各種應交的财産稅，包括房産稅、車船稅、土地使用稅等；

3.代扣代繳個人所得稅，認真清查各種經濟合同、産權轉移數據、營業帳簿、權利許可照、工資、獎金等，正确計算應繳納稅款，确保代扣代繳合理合法；

4.負責根據各稅種的計算結果進行納稅申報;

5.負責發票的領取、開具和保管;

6.負責增值稅專用發票的抵扣認證;

7.負責稅務登記證的辦理、變更、登記和年檢;

8.負責下屬公司的所得稅彙算清繳資料的審核；

9.根據集團公司及下屬公司所得稅彙算資料進行集團所得稅彙算清繳;

10.負責對下屬公司納稅申報進行指導及監督；

11.配合完成稅務部門安排的各種檢查以及其他工作。

六、财務分析

預算管理

1.在總經理的領導下拟定有關預算管理的政策、規定、制度等；

2.傳達财務預算的編制方針、程序、具體指導各部門預算方案的編制；

3.根據公司戰略，為各部門編制年度預算提供必要數據支持，并輔助和督促各部門編制和提交收入預算、費用費用預算，彙編全公司的年度财務預算；

4.負責編制集團公司年度、季度的收入、成本、費用、利潤、資金、資本性支出等有關的财務預算；

5.協助有關單位編制預算，支持和配合有關業務部門拓展業務，協助其他管理部門開展工作；

6.配合相關部門提供預算方面指标的預計和填報工作；

7.彙總公司各部門業務計劃和财務預算表格；

8.根據預算編制方案,對各部門編制的财務預算進行初步審查、協調和平衡,彙總編制公司的财務預算草案；

9.跟蹤各部門預算的執行情況，針對各部門預算執行的合理性提出建議；

10.收集内部有關資料，每月編制預算執行情況表，分析差異原因，并提供各單位參考，以便進一步改進工作，提高效率；

11.協助總經理協調、處理預算執行中出現的一些問題；

12.針對預算外費用發生申請，分析費用發生對預算的影響，考核費用的性質，為該筆費用的審批提供合理建議；

13.會同集團相關部門審核各下屬的年度财務預算、跟蹤各下屬預算執行情況；

14.負責對集團及下屬公司的預算執行情況進行财務評價。

财務分析

1.根據公司的業務發展需要，結合财務規劃，規劃每年的财務分析範圍、内容和具體開展方式；

2.建立行業總體數據庫和同行業經營狀況數據庫，收集相關财務數據，支持公司财務分析；

3.利用專業的财務分析方法，對公司的現金流量、償債能力、盈利能力、财務狀況、發展能力、營運能力進行分析；

4.根據分析報告，對公司的财務健康狀況進行評價，對可能發生财務風險的事項，進行财務風險提示。

七、業務财務（BP）

經營支持

1.熟悉各項業務，參與公司生産經營的各個環節，開展經營分析，發現問題，提出建議，把财務管理、稅務籌劃等核心職能發揮在業務開始之前，為公司決策提供依據；

2.參與産品的研發、項目立項等，對産品、項目的可行性出具專業财務意見；

3.對研發費用的籌集與使用進行财務規劃，監控研發費用的使用，确保研發費用稅務要求的落實；

4.對研發費用進行稅務籌劃，降低公司稅負；

5.對生産環節材料、能源消耗、人工成本投入等進行分析，提高生産效率；

6.參與産品标準成本的測算，對成本核算提出财務核算方案；

7.參與産品定價、銷售政策制定，對産品定價、銷售資源投入進行測算分析，出具财務專業意見；

8.對生産經營形成的财務結果進行财務分析，出具财務分析意見，為改善經營業績提供參考意見；

9.對生産經營過程中的研發、采購、銷售合同進行審核，對合同中涉及的資金、稅務問題發表财務專業意見。

10.參與重大經營決策的制訂，對經營決策中的财務問題發表财務專業意見，為決策制訂提供财務支持；

支持協同

1.對各支持部門日常工作進行财務支持；

2.對各支持部門提出的财務問題開展研究，提供财務專業咨詢；

3.參與各支持部門開展的重大項目，對項目預算财務分析，跟蹤項目預算執行，對項目執行結果進行财務評價。

八、信息化管理

信息化開發

1.根據公司财務信息化戰略，調研業務、财務需求，提出開發計劃，報管理層批準；

2.根據批準的開發計劃，組織目标技術公司篩選；

3.對經過篩選的目标技術公司組織進行技術、需求溝通；

4.協助組織進行技術公司的招标、投标、定标工作；

5.組織對開發需求的調研；

6.組織開發過程的溝通協調，并監控項目的實施；

7.組織開發過程功能測試；

8.組織項目的上線實施及各相關部門的協調；

9.組織進行項目的驗收。

信息化運營

1.根據公司信息安全及内控的需要合理分配系統權限；

2.對财務及各相關部門在系統運行過程中的問題進行反饋和處理；

3.根據技術及業務的發展對系統升級二次開發提出建議。

九、綜合管理

審計評估與咨詢

1.負責制定公司财務的内部評估計劃并組織實施；

2.負責公司财務審計計劃的制定并組織實施；

3.負責公司外部咨詢、審計機構的考察聯系與談判；

4.指導各下屬分支機構審計、咨詢工作；

5.負責對财務内部評估發現的問題進行分析，給出處理意見，并跟進改進；

6.對外部審計咨詢機構提出的問題進行談判、整改；

7.配合審計監察部對集團公司及下屬公司的各項審計工作。

團隊管理

1.協助人力資源部制定集團及下屬公司财務人員的職業發展體系，考核評價體系；

2.對下屬公司的财務人員進行業務指導，提出業績考核意見；

3.制定集團及下屬公司财務人員的培訓計劃并開展執行，提高财務人員素質和業務水平；

4.對下屬公司财務人員獎懲、任用提出意見建議；

5.負責處理集團公司及所屬分支機構較大外部财務、稅務事件和内部失職事件。

檔案管理 1.制定集團公司會計檔案管理制度；

2.負責集團公司财務憑證的裝訂、保管、歸檔;

3.負責集團公司各類會計資料的保管；

4.督導各所屬分支機構财務檔案的管理工作。

其他

1.建立、完善各項财務資源管理制度化建設并監督落實；

2.開展各項财務日常事務工作，保障财務機制運行順暢；

3.集團總經理授權的工作；

4.其他各類會議決定由部門協助配合的工作。

工作關系

對内 各部門、各公司

對外 稅務部門、财政部門、審計部門、會計師事務所、稅務師事務所、律師事務所、資産評估公司、破産公司、财稅咨詢機構、股權投資機構、證券公司、信托、基金公司、融資租賃公司、銀行、貸款機構、保理公司、資産處置公司等。

工作權限

部門業務領域内工作的知情權、建議權、執行權、審核權、監督檢查權；

部門業務領域内工作所産生成本費用預算申請、執行、審核、報銷的知情權、建議權、執行權、審核權、監督檢查權；

部門員工崗位調整、工作内容部署、工作指導、勞動争議裁決、工作評價與人員任職的知情權、建議權、執行權、審核權、監督檢查權；

上級領導所賦予的其他權利。

更多精彩资讯请关注tft每日頭條，我们将持续为您更新最新资讯!