需要開具《開具紅字增值稅專用發票信息表》

偶爾出現出錯或未通過

怎麼辦

别急，稅務局給您支招

往下看

上傳信息表常見問題

問題1：信息表金額稅額大于藍字發票的金額

原因：同一張發票申請了多次信息表

解決方法：

1、選擇此信息表點擊删除，點擊信息表界面【下載】按鈕，選擇藍字發票填開月到當前月，點擊确定，下載完成後查看是否有同一張發票的信息表，如有存在并顯示【審核通過】即可直接開具紅字負數發票。

2、如下載的該張發票的信息表内容有誤，且已經生成信息表編号，則納稅人可通過開票軟件在線撤銷已申請并審核通過的紅字增值稅專用發票信息表。

【第一步】點擊“紅字增值稅專用發票信息表查詢導出”菜單項：

【第二步】在信息表下拉列表中選中需要撤銷的信息表，點擊“撤銷”按鈕，系統彈出是否撤銷确認窗口：

【第三步】點擊“确認”按鈕，提示紅字信息表撤銷成功：

紅字增值稅專用發票信息表撤銷成功後，即可重新申請。

Tips：納稅人需将開票軟件升級到最新版本（191226）才能實現紅字增值稅專用發票信息表網上撤銷功能，建議您可聯系稅控設備公司客服在線升級，或者去官網下載最新版本升級安裝。

問題2：已退回，退回原因：信息表銷方納稅人與藍字發票不一緻

原因：信息表填開時銷售方與購買方身份選擇錯誤

解決方法：

需選擇銷售方申請，如下圖：

【第一步】選擇“銷售方申請”，并填寫對應的藍字發票代碼和号碼，點擊“下一步”

【第二步】系統會根據之前開具藍字發票的信息，自動帶出的紅字增值稅專用發票信息表相關信息，核對無誤點擊“确定”

【第三步】進入到“開具紅字增值稅專用發票信息表”界面，核對自動彈出的票面信息，确認票面信息無誤後，點擊右上角“打印”即可。

Tips：若已退回的信息表已有顯示信息表編号，則納稅人可通過開票軟件在線撤銷已申請并審核通過的紅字增值稅專用發票信息表（操作方法如問題一），撤銷成功後即可重新申請。

問題3：上傳信息表描述：已核銷待查證

原因：紅字發票已報稅比對通過，等待查證對應的紅字發票是否有認證記錄。

解決方法：

此提示是正常情況，可不予理會。一般是已開出對應的紅字發票，此提示不影響紅字發票的使用；如您還未開出對應的紅字發票可直接開具。

問題4：上傳信息表描述：查證未通過（已生成信息表編号）

原因：該張藍字發票已有認證記錄

解決方法：

① 需要與購買方确認是否已經認證或是勾選确認了藍字發票，若購方已操作認證或勾選，則需要購買方申請信息表。

② 如果購方未做任何操作，先确認已經開具的信息表的内容是否和藍色發票一緻，若信息正确，需到稅務局核實未通過原因或者到稅務局手工申請。

問題5：上傳信息表描述：藍字發票有認證記錄，不允許開具信息表

原因：此張發票購方已經有認證記錄，銷方不允許開具信息表

解決方法：

已認證的發票需要由購買方開具紅字發票信息表，請删除審核不通過的信息表之後，通知購買方申請信息表，審核通過之後再由銷方開具紅字發票。

問題6：上傳信息表描述：“銷方納稅人不是本稅務機關所屬企業”

原因：信息表内容與藍字發票不一緻或接入稅務局服務器網址有誤

解決方法：

① 核實信息表的購買方和銷售方是否選擇正确；

② 核實需要紅沖的藍字發票号碼和發票代碼是否錄入正确。

③ 如以上都排查正常，則您可找稅務局稅控設備駐點工程師協助處理。

來源：廈門稅務

責任編輯：張越 (010)61930078

更多精彩资讯请关注tft每日頭條，我们将持续为您更新最新资讯!