合規管理體系建設啟動會?北京首聯律師事務所楊鴻飛律師合規管理體系是一個框架（機制）該框架（機制）是基本架構、方針、過程和程序的有機組合其目的是實現預期的合規結果，并發揮作用以預防、發現，以及應對不合規行為，我來為大家科普一下關于合規管理體系建設啟動會?以下内容希望對你有幫助!

合規管理體系建設啟動會

北京首聯律師事務所楊鴻飛律師

合規管理體系是一個框架（機制）。該框架（機制）是基本架構、方針、過程和程序的有機組合。其目的是實現預期的合規結果，并發揮作用以預防、發現，以及應對不合規行為。

通常，合規管理體系框架具有結構性特征：先建立必要的基礎架構，而在此架構的基礎上構建合規管理體系。合規管理體系需要通過建立方針、實施過程和程序的來推動合規管理體系的運行，并能夠進行維護和持續改進。

合規管理體系包含諸多要素。其中某些要素是為滿足預期要求而設計，某些要素用于防止非預期行為而設計，而某些要素用于監視組織的合規績效或在發生不合規情況時提出預警。

合規管理體系目前并沒有固定的模式，合規管理體系可以包括不同的管理體系，如合規管理組織體系、風險防範體系、監控體系、運行體系、支持體系建設等。

合規管理體系不能完全避免錯誤的發生，但有相應的過程對錯誤做出适當的反應，包括對過程、體系和受影響方的補救。

合規管理體系應以良好治理、匹配性、完整性、透明、責任明确和可持續性等原則為基礎。合規管理體系應作為文件化信息予以保留（有據可循）。

企業在建立合規管理體系時首先要明确其目的。一方面，企業合規是實現有效治理的重要手段，構建有效合規體系就是要建立一套保證企業依法合規經營的管理機制。另一方面，企業合規也是保證企業在面臨監管機構或者司法機關調查時獲得監管行政激勵或刑法激勵的重要方式，企業可以有效厘清或者切割責任，最大限度地避免或減少責任風險。

(一）合規管理組織體系建設

建立并完善合規管理體系，是做好合規管理工作的關鍵。建立完善的合規管理組織架構是企業合規建設的基礎和保障。主要是建立企業合規管理組織結構框架，由于合規管理部門與内部控制、法務管理、紀檢監察部門、内部審計的職能有所區别，且具有獨立性的要求。要充分發揮合規管理的作用，必須使合規管理部門能獨立客觀地從事工作。在機構設置上，應盡可能地體現合規管理部門獨立性。有涉外經營的國企，建議設置具有境外合規管理職責的獨立部門，負責協調涉外經營過程中的合規事務，在實施過程中可以借助外部法律顧問或者律師的力量增強合規工作的專業性。在集團化經營的國企，境内母公司與境外子公司應建立清晰的授權體系，劃清權責邊界，建立隔離合規風險的組織架構，避免本國企業及其他關聯企業受到某個子公司海外違規的牽連影響。

企業合規管理工作的順利開展必須自上而下建立貫穿企業内部機構、人員、流程的管理組織架構。科學的組織架構，能夠明确不同層級部門的管理職責報告路徑，确保企業合規管理體系的有效運行。

企業合規管理組織結構不同于其他管理職能的組織結構，其具有獨立性的固有屬性，有管理職責、監督、指導、評審、調查、問責等相關職能。規模較大、發展較為成熟的企業應當設立合規管理委員會，與董事會共同形成企業合規決策層，合規管理委員會拟定合規戰略規劃、實施方案，審批合規基本制度、合規計劃書等，并全權負責企業合規管理體系的建設和運行，董事會負責審批合規戰略規劃和實施方案。合規管理委員會再下設合規管理部門作為管理層，負責具體事務性操作和管理，每個業務和管理部門專設合規專員，負責部門内的企業合規管理事務。合規執行層範圍較廣，廣義的執行層包括企業内部所有人員和部門，狹義的執行層一般是指決策層、管理層之外各業務和管理部門負責人。合規管理制度需要企業每位成員參與執行，所有部門和個人都是合規管理制度的執行主體，包括董事、高級管理人員、監事和普通員工。

健全的合規管理組織體系應當包括領導層、管理層和執行層。合規管理人員和業務部門負責人在合規管理體系中起到承上啟下作用，是保障合規管理制度有效運行的核心層。為更好地組織開展合規管理工作，合規管理部門與業務管理部門可以建立聯席會議制度，促使部門之間合規管理工作的有效銜接，協調處理好合規管理工作中的争議。

（二）風險防範體系建設

企業建立合規管理體系應當以風險防控為導向，具體管理制度應建立在風險識别、分析與評估的基礎之上，實現防範體系的有效性。建立風險識别與評估制度是制定和完善各項合規管理制度的基礎，使得企業經營行為符合合規義務，是合規管理體系的重要組成部分。

合規風險的存在取決于合規義務是否履行。企業承擔的合規義務越少，企業的合規風險就越低;反之，如果企業承擔了諸多要求或者承諾以及高标準的合規義務，則企業就有較大可能因無法履行合規義務而承受不利後果。

當前，企業國際經營所面臨的合規風險越來越高--世界各國對不合規的企業經營行為采取了嚴格的處罰措施。随着企業生産經營的國際化，企業會面臨越來越多的強制性合規要求，而且這些要求有可能會需要作出不同的本土化調整，合規局面也因此複雜化。這是各類開展跨國經營的企業所共同面臨的挑戰。在“一帶一路”倡議的引領下，越來越多的中國企業也需要在國際業務中妥善應對這樣的挑戰。如何管理合規風險，也将會是這些中國企業需要考慮的問題。企業應當判斷風險源，對風險源進行識别、分析、評價的總流程即合規風險評估後，根據風險的特征、企業經營業務部門、業務領域等，建立風險清單或者合規風險庫，形成完整的風險防範體系。

1.建立風險識别與評估制度；

2.确定風險評估的主體與程序；

3.建立合規風險庫；

4.建立風險防範報告機制。

(三）合規管理的運行體系

企業應充分考慮主營業務的特點、經營模式以及企業組織架構的特性來設計合規管理運行體系。

1.合規培訓溝通機制的建設；

2.責任考核機制的建設；

3.建立并完善合規風險識别、預警監控、風險評估及報告機制；

4.加強對重點項目重點環節的把控；

5.違規問責及舉報機制；

6.注重檢查整改；

7.合規培訓及溝通機制的建設。

(四）合規支持體系建設

1.合規文化建設

合規管理體系是一項全員參與的系統性工程。在企業應突出合規的重要位置， 樹立“合規至上、人人合規”的理念，并将合規文化融入企業文化，将合規的要求落實到每個員工。在形式上，可采用合規知識手冊、員工承諾書、論文、比賽、宣講等營造氛圍，同時鑒于地理距離等因素，通過視頻會議、電話會議、貼士等載體作用，創新開展合規文化宣傳活動。在内容上，不僅要有合規要求宣貫，更需要加強違規案例警示教育，引導員工引以為戒。此外，企業應積極在國際上宣傳自身的合規形象，凸顯企業的社會責任感，作為誠信合規經營的基礎。

企業合規文化建設制度是指企業通過有效手段倡導合規文化、培養合規意識，使得所有員工充分理解企業合規管理的價值和内容，形成自覺遵守合規義務規範日常工作行為的文化氛圍。合規文化制度内容主要應确立合規文化建設方案。

2.資源資源體系建設

合規支持體系是指企業提供資源為保證合規管理制度設立及有效實施建立的各項制度。結合企業自身經營情況，可以建設領導支持承諾制度、合規管理獨立權限制度、資源的配置、合規記錄文件管理制度等等。

領導支持承諾制度是指企業高層和中層領導确立目标、制定政策、分配資源，通過言語和行為支持合規管理，促使合規管理體系有效設立、運行、評估和改進。根據合規戰略制定完整的合規政策，通過相應機構的決策程序制定相應的制度和流程文件，并且根據合規文件規定内容以身作則。

合規管理獨立權限制度是根據合規管理獨立性的屬性專門制定，目的是樹立合規管理的權威性，保證合規管理工作順利開展。制度應當明确合規管理部門是企業合規管理的主導機構，獨立于其他部門，具有獨立性，直接向董事會負責，并受監事會監督。明确合規管理權限以及企業其他部門接受合規管理和配合調查的義務。

合規資源支持，包括人力、财力、物力等的支持，并得到有效的使用。

基于合規管理工作的特點，企業領導人員應首先率先垂範的表率作用，帶動企業全員自我約束。并要加強培訓，針對派駐境外的工作人員，在崗前培訓、年度培訓中應開展專門的合規知識培訓和技能培訓以及績效考核等，建立知曉企業自身情況且具有綜合素質的合規人才隊伍。

（五）合規監控體系建設

企業應當建立在經營管理活動的各個環節的管理制度或者行為規範，根據領域不同建立分項的合規管理制度，但不包括為合規管理活動所制定的制度，也就是制定商業行為準則。

1.商業行為準則的建設包括但不限于：

（1）建立組織架構内控制度；

（2）發展戰略内控制度；

（3）财稅管理内控制度；

（4）勞動人事内控制度；

（5）資産管理内控制度；

（6）生産管理内控制度；

（7）銷售業務管理内控制度；

（8）社會責任内控制度；

（9）法律實務内控制度；

（10）研究與開發的内控制度；

（11）系信息系統的内控制度；

（12）綜合管理的内控制度；

（13）資金管理内控制度；

（14）投資管理的内控制度；

（15）工程項目的内控制度；

（16）産品運營内控制度；

（17）營銷管理内控制度。

2.重點專項領域指引

（1）反腐敗、反賄賂合規管理指引；

（2）反不正當競争合規管理指引；

（3）人力資源合規管理指引；

（4）商業秘密合規；

（5）知識産權合規管理指引；

（6）财稅合規管理指引；

（7）數據合規管理指引；

（8）海外投資經營管理指引；

（9）環保安全管理指引。

3.監督制度建設

（1）内部審計制度；

（2）内部審查制度；

（3）内部監督制度；

（4）合規檢查制度；

（5）紀檢監察制度；

（6）獎懲制度；

（7）舉報制度；

（8）監測預警機制。

4.評價制度建設

（1）評價内容；

（2）評價程序；

（3）評價方法；

（4）評價報告。

（六）應對體系建設

合規應對體系是對于合規管理體系的完善、持續改進和違規調查與問責制度的建設主要包括：

1.合規體系的完善及持續改進制度；

2.違規調查制度建設；

3.問責制度建設。

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