1. 目的:

為規範本公司原物料、半成品、成品之盤點作業标準，核實：

1） 帳目是否清楚、齊全、完好；

2） 庫存物料品種，數量與帳、實物是否相符；

3） 有無超儲積壓物料和帳外物料；

4） 庫存物料品質狀态是否良好；

5） 标識狀态是否清楚、齊全、準确；

6） 物料是否按《倉庫平面位置圖》要求放置；

7） 倉庫保管條件是否良好；

8） 保護措施是否有效；

特制定本制度。

2. 适用範圍:

适用于本公司與産品有關的原物料、半成品、成品的盤點作業。

3. 内容:

3.1 盤點方式

1） 定期盤點：資材課在每月末、季末、年末應對在庫物品進行定期盤點，流動性較大或易于損耗的物品應不定期清查或重點抽查。倉管員負責具體的盤點工作，财務部需安排抽盤，以确保賬、物相符。

2） 不定期盤點：不定期盤點由倉庫自行根據需要進行安排，靈活調整。

3.2 盤點方法及注意事項

1） 盤點采用實盤實點方式，禁止目測數量、估計數量；

2） 盤點時注意物料的擺放，盤點後需要對物料進行整理，保持原來的或合理的擺放順序；

3） 所負責區域内物料需要全部盤點完畢并按要求做相應記錄；

4） 參照初盤、複盤、抽盤時需要注意的事項；

5） 盤點過程中注意保管好“盤點表”，避免遺失，造成嚴重後果；

3.3 盤點計劃

3.3.1 盤點計劃

盤點開始三天前需要制作好盤點計劃，計劃中需要對盤點具體時間、倉庫停止作業時間、帳務凍結時間、初盤時間、複盤時間、抽盤時間、人員安排及分工、相關部門配合及注意事項做詳細計劃。

3.3.2 時間安排

1） 初盤時間：确定初步的盤點結果數據；根據公司各事業部的實際情況安排，原則上初盤時間計劃在一天内完成；

2） 複盤時間：驗證初盤結果數據的準确性；複盤時間安排在初盤後第二天進行或者根據實際情況再定；

3） 抽盤時間：查核初盤、複盤的盤點數據，發現問題，指正錯誤；抽盤時間根據抽盤人員的安排而定，在初盤、複盤的過程中或結束後都可以進行，一般在複盤結束後進行，一天内需完成。

3.3.3 人員安排

1） 初盤人：負責盤點過程中物料的确認和點數、正确記錄盤點表，将盤點數據記錄在盤點表“實際庫存”一欄上，由各倉庫實物帳管理員完成；

2） 複盤人：初盤完成後，由複盤人負責對初盤人負責區域内的物料進行複盤，确認其數量是否和初盤人盤點數量一緻；由運營中心系統賬務員完成；

3） 抽盤人：在盤點過程中或複盤結束後，由财務部指定抽盤人和倉庫管理員對盤點過程予以監督、盤點物料數量、或查核已盤點的物料數量。

3.3.4盤點過程中的物資準備：

盤點前需要準備A4夾闆、筆、盤點表等。

3.4盤點工作準備

1） 盤點前需要将所有能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳，不能歸位入庫或未登帳的進行特殊标示注明不參加本次盤點；

2） 将倉庫所有物料進行整理整頓标示，所有物料外箱上都要求有相應物料标示卡，同一儲位物料不能放超過2米遠的距離，且同一貨架的物料不能放在另一貨架上（特殊情況需标示清楚）；

3） 盤點前倉庫帳務需要全部處理完畢；

4） 帳務處理完畢後需要制作“倉庫盤點表”；

5） 倉庫主管組織倉庫人員先對庫存物料進行初盤。

3.5盤點會議及培訓：

1） 倉庫盤點前需要組織參加盤點人員進行盤點作業培訓，包括盤點作業培訓、上次盤點錯誤經驗、盤點中需要注意事項等；

2） 在盤點過程中需要本着“細心、負責、誠實”的原則進行盤點；

3） 盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數據，盤點粗心大意導緻漏盤、少盤、多盤，書寫數據潦草、錯誤，随意換崗；複盤人不按要求對初盤異常數據進行複盤，“偷工減料”；不按盤點作業流程作業等（特殊情況需要領導批準）。

4） 确實核對倉庫儲位上的物料編碼與盤點表上的物料編碼是否一緻；

3.6盤點作業流程

3.6.1初盤作業流程

1） 負責“盤點計劃”中規定的倉儲區域内的初盤工作；

2） 按儲位先後順序和先盤點尾數料再盤點整箱裝物料的方式進行先後盤點，不允許尾數與整箱裝物料同時盤點的方法；

3） 所負責區域内的物料一定要全部盤點完成；

4） 初盤完成後根據記錄的盤點異常差異數據對物料再盤點一次，以保證初盤數據的正确性；

5） 在盤點過程中發現異常問題不能正确判定或不能正确解決時可以找負責盤點領導協助處理。初盤時需要重點注意下盤點數據錯誤原因：物料儲位錯誤，物料标示錯誤，物料混裝等；

6） 初盤完成後，初盤人在盤點表“上簽名确認，并将原件給到指定的複盤人進行複盤。

3.6.2複盤作業流程：

1） 複盤人對“初盤盤點表“進行分析，快速作出盤點對策，按照先盤點差異大後盤點差異小、再抽查無差異物料的方法進行複盤工作；複盤可安排在初盤結束後進行，且可根據實際情況在複盤結束後再安排一次複盤，複盤根據初盤情況進行按照不少于50%的比例進行，可以超過此比例；

2） 複盤時根據初盤的作業方法和流程對異常數據物料進行再一次點數盤點，如确定初盤盤點數量正确時，則“盤點表”的“盤點數量”不用更改；如确定初盤盤點數量錯誤時，則在“盤點表”的“複盤數量”一欄修改填寫正确的數據；

3） 初盤所有差異數據都需要經過複盤盤點；

4） 複盤時需要重點查找以下錯誤原因：物料儲位錯誤，物料标示錯誤，物料混裝等；

5） 複盤完成後，與初盤數據有差異的需要找初盤人予以當面核對，核對完成後，将正确的數量填寫在“盤點表”的“複盤數量”一欄；

6） 複盤人不需要找出物料盤點數據差異的原因，如果很清楚确定沒有錯誤可以将錯誤原因寫在盤點表備注欄中；

7） 複盤人完成所有流程後，在“盤點表”上簽字并将“盤點表”給到相應“抽盤人”。

3.6.3抽盤作業流程

1） 抽盤人對複盤後的“盤點表”數據進行分析，以确定抽盤重點、方向、範圍等，按照先盤點數據差異大後盤點數據差異小的方法進行抽盤工作；抽盤可安排在複盤過程中或結束之後；

2） 抽盤人根據初盤、複盤的盤點方法對物料異常進行查核，将正确的查核數據填寫在“盤點表”上；

3） 确定最終的物料盤點差異後需要進一步找出錯誤原因并寫在“盤盈盤虧分析表”的相應位置；

4） 按以上流程完成抽盤工作， 抽盤人完成抽盤工作後在“盤點表”上簽字并将“盤點表”交給生管部倉管課主管核對校正。

3.6.3.2抽盤注意事項

1） 抽盤最主要的是最終确定物料差異和差異原因；

2） 抽盤對于問題很大的，不要光憑經驗和主觀判斷，需要找初盤人或複盤人确定。

3.7盤點總結及報告

1） 根據盤點期間的各種情況進行總結，尤其對盤點差異原因進行總結，寫成盤點總結及報告；發送給相關主管領導審核；

2） 盤點總結報告需要對以下項目進行說明：本次盤點結果、初盤情況、複盤情況、抽盤情況、盤點差異原因分析、以後的工作改善措施等。

有興趣的朋友可以關注一點，有需要盤點表單的，可以私信給我！

更多精彩资讯请关注tft每日頭條，我们将持续为您更新最新资讯!