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員工手冊和規章制度

圖文 更新时间:2025-02-08 15:17:11

員工手冊和規章制度?管理制度及規範第232篇,現在小編就來說說關于員工手冊和規章制度?下面内容希望能幫助到你,我們來一起看看吧!

員工手冊和規章制度(票據管理制度)1

員工手冊和規章制度

管理制度及規範

第232篇

票據管理制度

為了加強會計核算工作,完善财務管理制度,确保票據妥善保管,特制定本制度:

一、支票由出納員專人保管。領用支票進領用人需填寫領用支票審批單,由總經理審批并由财務總監認證後向出納員領用,領用人負責收回相關單據并及時到财務部辦理有關報銷手續。

二、原則上不準簽發空白擡頭或金額的支票,如确實需要,應由總經理、财務總監同意,并在支票上填上最高限額,由領用人員負責收回相關的報銷憑證,由财務人員核對是否準确。

三、建立支票領用備查簿,依序登記領用人,領用支票日期及注銷日期等。

四、對已作廢支票,與支票存根放在一起,并加蓋“作廢”印章後妥善保管。

五、發票由主管會計專人保管和負責核對,建立發票領用登記簿,定期對空白發票及領用的發票進行檢查。

六、倉庫驗收單、領用單每月必須定期核對後,交會計部門入帳,并裝訂保管。

七、出納的支出單據,由出納登記現金日記帳、銀行存款日記帳後,經會計核對後,交會計入帳。

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