參加養老保險的人都想知道，我們的養老金高低跟哪些因素有關，你在相同付出的情況下獲得更高的養老金待遇。實際上我們的養老金待遇是相當複雜的，養老金的高低，跟多種因素有關。

目前養老金計算公式主要包括基礎養老金、個人賬戶養老金、過渡性養老金三部分構成。仔細分析一下影響養老金高低的因素有這些：

第一，退休上年度社會平均工資。現在一些地區一般也稱為當年的養老保險待遇計發基數。主要是基礎養老金和過渡性養老金與其挂鈎。

跟社會平均工資相挂鈎，相應的養老金待遇保值增值能力就非常強。不懼通貨膨脹，而且還跟大家的收入水平相匹配。

社會平均工資，采取的是各個省級地區的社平工資，因此不同的地區會有不同的差距。

第二，繳費指數。繳費指數，一般等于繳費當年的月繳費基數之和÷繳費當年的上年度社會平均工資。

因此，影響養老金高低的因素又多了兩個，繳費當年的繳費基數、繳費當年的上年度社會平均工資。

由繳費指數有引申出另外幾個概念，視同繳費指數。視同繳費指數由各地統一确定，企業退休人員的視同繳費指數一般是按照一計算。但是很多地方不設立企業視同繳費指數（本文主要介紹企業的養老金計算公式）。

本人的實際平均繳費指數，是個人所有實際繳費年限産生的繳費指數之和除以實際繳費年限。

本人的實際平均繳費指數，一般是用于計算基礎養老金。視同繳費指數一般是用于計算過渡性養老金。比如說北京市的養老金計算公式：

第三，繳費年限。繳費年限一般包括視同繳費年限和實際繳費年限，具體到月份，每一個月份可以轉化為0.0833年。

基礎養老金計算使用的繳費年限，是全部的繳費年限之和；過渡性養老金計算使用的繳費年限是當地建立統籌賬戶和個人賬戶相結合的養老保險制度，以前的繳費和視同繳費年限。

第四，個人賬戶的累計儲存額。累計儲存額目前是按照繳費基數的8%每月進入個人賬戶。過去的時候曾經記錄比例是11%。再早一點，1992到1997年以前壓根就沒有建立養老保險個人賬戶制度。

養老保險個人賬戶的餘額，每年還會記算一次利息，2016年開始是按照國家統一公布的記賬利率進行計算。2016年是8.31%，2017年是7.12%，近年來一直在6%~8%以上。

第五，養老保險個人賬戶的計發月數，是根據2005年國發38号文件公布的有關計發月數表确定的。每一個退休年齡對應着一個計發月數，從40歲到70歲不等。退休年齡越晚，計發月數越小。

第六，過渡性養老金的計算。要看當地如何确定的計算公式，目前每一個地區都有當地獨特的計算公式。以下是上海市的過渡性養老金計算方案：

關于繳費年限和繳費基數誰重要的問題，基本上大多數人認可是繳費年限，繳費年限反映了個人為國家為養老保險制度貢獻時間的長短。繳費基數，僅僅是當年繳費基數的高低。按照養老金計算公式，如果社會平均工資不變的情況下，按照60%基數繳費40年，可以領取32%的退休上年度社會平均工資。如果按照120%基數繳費20年，繳納的養老保險費錢數和60%基數繳費40年，錢數是一樣的。但是養老金待遇，隻有22%的社會平均工資。

所以，哪個更劃算，一目了然。

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