公司真實現金流?企業的現金流即進入和流出企業的資金流入項來自融資、經營和投資，而流出項源自支出、購買存貨和資本成本，下面我們就來說一說關于公司真實現金流?我們一起去了解并探讨一下這個問題吧!

公司真實現金流

企業的現金流即進入和流出企業的資金。流入項來自融資、經營和投資，而流出項源自支出、購買存貨和資本成本。

運作原理

現金流是給定的一段時間内，資金向企業流入及流出的運動。現金通過商品和服務的銷售，貸款、資本投資等來源流入。現金通過支付員工工資、房租水電、供應商貨款和貸款利息而流出。時機是關鍵一企業應有足夠的現金流入， 以便及時支付賬單，保持償債能力。

1.銷售收入 出售商品和服務的現金

• 核心業務産生的收益
• 是利潤的基礎——與貸款或資本不同的是，它不必償還
• 要維持現金流，企業必須把收入轉化為現金（得到支付）
• 也稱作“經營活動産生的現金流”

2.資本：投資與一次性支付

• 對創業企業而言，是主要的資金來源
• 是企業初創或成長關鍵階段過後，額外的資金注入
• 私人企業發行股票（即上市）的收入
• 也稱作“投資活動産生的現金流‘

3.貸款：銀行貸款及透支

• 借入營運資本，彌補資金不足，以預期的資金流入作為抵押
• 從保理公司那裡得到銷售發票的預付款
• 短期透支
• 也稱作“融資活動産生的現金流”

4.其他收入：資助、捐贈和意外之财

• 政府等機構的資助——通常是用于研發的一次性資金
• 捐贈及禮品（适用于非營利組織）
• 出售資産和投資品
• 貸給其他組織貸款的還款
• 退稅

1.工資與薪水：員工薪酬

• 付給直接參與生産和提供服務的員工的資金
• 每月向員工支付的固定數額的薪水（以年薪為基礎）
• 按工作的小時數、天數、周數付給承包商的工資

2.間接成本：賬單的支付

• 日常經營成本
• 商業地産的租金成本；水電費——水、電、煤氣、電話和互聯網費用；辦公用品和文具
• 付給不直接參與生産或提供服務的員工的工資和薪水（即間接人工成本）

3.貸款償還：償還債務與股東利潤

• 為購買資産而借入的長期貸款的利息，以及為運營資本而借入的短期貸款的利息
• 償還流動資金貸款
• 支付給保理公司的傭金
• 通過股票回購、支付紅利，把現金派發給股東

4.供應商：支付材料和服務

• 生産待售商品所需的原料成本
• 進口或本地庫存的成本
• 為産生收益，為咨詢、廣告等服務支付的費用
• 向參與生産商品和服務的承包商支付的款項

5.稅款：對稅務機關的支付

• 公司稅，以财務報表為依據
• 雇主代表員工支付的工資稅
• 商品或服務的銷售稅
• 各國有差異，視稅法而定

6.設備：購買固定資産

• 建築物和設備成本，如計算機與電話、辦公家具、車輛、機械設備
• 被折舊抵減

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