“在新政策下，我們可以申請到500萬美元的外債額度，大大超過了原先的額度上限。原先外債額度不足的部分，我們不需要想辦法在境内解決了，可以直接用境外已有的資金。這不僅僅解決了融資額度的問題，提高了資金調動的靈活性，更重要的是為成本管理提供了很大便利，降低了資金成本。”上海凱來儀器有限公司财務負責人表示。

凱來儀器是一家注冊在上海自貿區臨港新片區的高新技術企業，原先可以借入的外債總額和自身的淨資産規模挂鈎。但創立不久的凱來儀器淨資産規模較小，按原方式核定的外債額度遠不能滿足企業的技術投入需求。農行上海市分行獲悉企業急需籌集美元資金從國外采購高新技術産品後，主動推介外債便利化額度試點業務，并根據企業需求量身定制了3筆不同期限、不同額度的外債便利化融資方案，幫助企業從境外非股東非關聯方企業融到無須抵押擔保且可循環使用的外債資金。

靈活融“入”低成本境外資金

位于張江科學城的上海睿賽德電子科技有限公司是外債便利化額度試點業務的受益者。該企業近兩年因快速發展，資産負債率較高，入不敷出導緻賬面淨利潤為負值。甯波銀行上海分行第一時間向其推介外債便利化額度試點業務，并設計了VIE（可變利益實體）架構下境外募集資金以3年期限且低利率的外債形式支付給企業使用的跨境融資便利化渠道，在有效降低既有境外融資稅賦成本的同時，解決了企業由于财務報表暫時虧損而無法融到資金的難題。

受疫情影響，從事商務旅行服務平台信息化建設的高新技術企業上海在途網絡科技有限公司同樣處于賬面虧損狀态。甯波銀行上海分行按照外債便利化額度試點業務操作要求，幫助其将VIE架構下境外募集的資金以外債形式無償支付給企業使用，滿足了企業在虧損情況下發展的融資需求。

某集團積極開拓海外市場，境外資金常年剩餘，因而一直在考慮以更加便利、低成本的方式和渠道将境外資金調回境内使用。作為該集團分别設在上海自貿區和虹口區的分公司，上海跬智信息技術有限公司、上海跬雲信息技術有限公司（以下分别簡稱“跬智”“跬雲”）在國内雖然都有銀行授信額度，但受限于一次性前期大額投入後以年費形式獲取長期小額收入的商業模式，财務上長期虧損，因此，無論是采用哪種管理模式，都無法滿足其從集團跨境融資的正常需求。平安銀行上海分行、浦發銀行上海分行分别為跬智、跬雲因地制宜設計了資金使用時間和期限靈活、到期還款方式不同的500萬美元外債便利化額度試點方案，實現了該集團綜合使用境内外資金的目的。受惠于外債便利化額度試點政策，在獲知額度上限可放寬到1000萬美元後，跬智、跬雲均提出欲進一步提高外債便利化額度到“頂格”。

持續推動跨境融資便利化

近年來，外彙局上海市分局持續推動高新技術類企業外債便利化試點工作。2020年4月3日，該分局發布并實施有關通知，要求上海市銀行機構支持和鼓勵注冊地在自貿區内，具有自主知識産權、技術和工藝先進、市場前景良好、淨資産規模較小、全口徑跨境融資風險加權餘額低于等值500萬美元的創新型企業，在最高不超過等值500萬美元的核定額度内自主借入外債。今年5月30日，外彙局上海市分局根據總局發布并實施的《關于支持高新技術和“專精特新”企業開展跨境融資便利化試點的通知》，決定在增加“專精特新”企業為試點對象的同時，擴大政策惠及區域至上海市全轄，且将自主借用外債等值額度從500萬美元提升至1000萬美元，再度專門針對高新技術類企業釋放更加便利化的跨境融資政策紅利。

“同時，注冊在上海自貿區臨港新片區的高新技術企業可以參與資本項目外彙收入支付便利化改革以及跨境貿易投資高水平開放外彙管理改革試點，實現外債資金及其結彙所得人民币資金境内支付時無需事前逐筆提供真實性證明材料，可憑支付指令直接在銀行辦理多項便利化政策的組合。”外彙局上海市分局有關人士介紹。截至2022年上半年，上海外債便利化額度試點業務簽約額度比2020年試點開始時增加近50%，在有力支持上海高新技術企業更好地利用境内外“兩個市場、兩種資源”的同時，加快其創新發展步伐。

本文來源：中國金融新聞網

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