本文内容同時适用于以下金蝶KIS産品：

金蝶KIS專業版産品系列

這些産品的賬套數據可以連續年度的使用，所以在原則上是不需要特别進行年結的。執行年結的工作與平時月末結賬的操作沒有多少區别。

這些産品平時結賬操作，也可照下述事項進行。

其中部分需要的準備的相關事項及工作主要有以下幾方面。

一、年結時間

一般在賬套數據中的當年第12期的期末。

由于财務工作期末結賬一般都會晚上實際的賬務期間，因此實際執行年結的自然年度時間可能在新年的1月或2月。

二、年結前的準備工作（業務憑證）

在金蝶KIS專業版産品中，如果用戶使用了業務系統，則需要關注是否所有業務系統的憑證已經生成。

1、檢查系統參數

如果是第一次使用結轉損益，還要檢查上圖中是否已經設置了本年利潤科目及利潤分析科目。

此外，還要檢查是否設置了業務單據必須生成憑證

如果選擇了該參數，則在賬務進行期末結賬之前，所有業務單據生成憑證。

2、存貨核算

需要将本期所有的發票、出入庫單據全部完成，所有的鈎稽、入庫出庫核算完成，并将對應的單據生成憑證。

3、應收應付

使用了應收應付的，還需要将所有往來收付款單、往來核銷等業務完成，并生成憑證。

4、業務系統期末結賬

當業務系統所的成本核算、業務單據都生成了憑證後，可以進行期末結賬。結賬後，業務系統進入下一會計期間。

溫馨提示：

業務系統的各項業務完成後，是否立即進行期末結賬，與财務系統是否要進行期末結賬沒有必然關系。但是如果業務系統先完成期末結賬，而财務系統在結賬前如果發現業務系統生成的憑證有誤或需要調整原分錄，則需要将業務系統反結賬，才能完成相關的調整工作。

三、年結前的準備工作（财務工作）

在軟件中執行年結前，需要完成以下準備工作，以下以金蝶KIS行政事業版V12.0為例。（以下固定資産管理、出納管理、工資管理等業務完成之間，沒有必然的先後關系。）

1、 賬務期間要到年末，比如12期

2、出納管理

1）、在出納年末紮賬前，需要檢查以下工作是否都已經完成：

現金日記賬錄入

銀行存款日記賬錄入

銀行存款對賬單錄入（如果沒有則跳過）

銀行存款日記賬與對賬單的對賬工作

在所有業務都完成後，可進行期末出納紮賬。建議勾選：結轉未達賬

完成後，出納年末紮賬完成。

3、固定資産業務

如有使用固定資産管理系統，則需要計提完折舊。如果計提了折舊後，又發生了固定資産變動，則本期折舊需要重新計提。

同時需要利用固定資産生成憑證功能，檢查一下本期是否還有未生成憑證的卡片變動，如果需要生成憑證，則不要忘了。

計提折舊應該是固定資産業務的最後一項工作。

溫馨提示：

不需要計提折舊的行政事業版賬套可以略過計提折舊的處理。

4、工資業務

如果使用了工資管理系統來管理人員及工資，并且需要将工資費用生成财務憑證，則需要在确認工資數據無誤後，生成本月的工資費用憑證。

5、财務期末處理

财務期末，請完成所有憑證的過賬處理後，再根據需要，進行以下業務處理：

如果有需要過賬後再生成自動轉賬憑證的，在把已有憑證過賬後，生成自動轉賬憑證，并将他們過賬。

有外币業務并且有彙率變動的，通過期末調彙，生成調彙憑證，并将他們過賬。

所有業務完成後，執行結轉損益功能，完成收支與本年利潤的對應結轉。并将生成的憑證過賬。

l 如果有個别調賬不涉及到收支類科目向結餘科目結轉以外的調賬憑證，手工錄入（如結餘分配，如本年利潤分配等等）。比如企業賬要手工做一張憑證，把本年利潤轉入未分配利潤。

并将調賬憑證過賬。

四、最後進行結賬處理

完成所有準備工作後，即可進行年結的工作了。

1、執行年結

在第12期末進行結末結賬時，實際就是進行年末結賬。

如果有未完成事項，系統會提示，如：

如果有收支類科目未結平，還有餘額，則會提示：

如果有提示事項未完成，請先完成對應的工作後再進行期末結賬。

2、結賬完成

結賬完成後，系統财務期間自動進下入一期，如2016年1月，并要求重新登錄。

五、查看往年數據

在金蝶KIS專業版 、賬務平台及行政事業版 V12.0及以上的産品中，賬套數據是可以連續多年使用的。因此查詢向往數據，比如查詢總分類賬，隻需要設置時間條件即可：

六、溫馨提示

1、執行期末結賬的權限

隻有被授予了期末結賬權限的用戶或系統管理員用戶，才允許執行期末結賬的功能。相關權限信息參考用戶授權信息

2、關于收支類科目與本年利潤的憑證結轉

收支類科目與結餘的憑證結轉，比如：

借：管理費用—差旅費

貸： 本年利潤

借：本年利潤

貸： 主營業務收入

這類憑證必須由财務處理中的結轉損益功能系統生成，不能手工錄入，否則影響收支類報表取數。

3、賬套數據備份

由于賬套數據可以連續多年使用，建議在執行賬務年結之前，通過賬套管理，對賬套進行獨立備份，并标識為XXXX年度備份，以備使用：

建議對年結前後形成的賬套備份文件獨立保存，有條件的情況下同時在兩個不同的地方進行雙備份，以免其中某一個儲存設備損壞導緻備份文件不可用。

4、可以在年結前的賬套中錄入下一年憑證數據

由于實際自然時間與賬套處理的時間會存在一定的差異，可以在年結前的賬套中預先錄入下一年的憑證業務，年結後這些預錄入的數據仍然有效。

比如：果在2015年12月年結前錄入了2016年1月的憑證和出納日記賬，在年結後的2016年賬套中是可以查看到這些數據，實現年結準備和日常工作同步進行。

5、支持對過去年度的報表取數

在年結生成的賬套，在報表中設置取上年數據，可以取到上年的數據的。

可以分别取得取年同期等數據，其中：

年度值：-1表示上一年，-2表示前年，0表示當年

期間值：0表示當期，1-12表示具體的期間。

6、提示功能沖突的處理

如果在憑證過賬或期末結賬之前，系統檢查到還存在其他用戶或已經在使用的功能漿還沒有釋放出來，這時系統為确保過賬、結賬的工作能順利完成，會提示用戶以下信息：

點擊高級後，将顯示如下的提示：

這時，請檢查是否有其他用戶還在操作憑證錄入、查詢或在執行期末結賬的業務，如果有，則請先退出。

如果已經沒有其他用戶在進行相關操作，但仍然提示該信息，則表示系統中相關操作的資源還沒有被釋放，可以進行手動清除。

有權限的用戶，可以通過軟件主界面上的【系統】---【網絡控制工具】

登錄後，選擇任務信息，利用【清除】功能将其删除後，即可繼續業務處理。

七、異常情況

如果年結後發現年結前的賬務有誤，建議的處理方法：

方法一：在當前新年度賬套中通過調賬憑證進行處理。（建議方式）

方法二：通過【賬務處理】—》【期末結賬】功能，進行反結賬，返回到上一年度後對上年數據進行調整，然後遵循前述規則，重新完成年結處理。

溫馨提示：部分産品（如專業版V13.0及以上版本）的反過賬、反過賬功能是默認不提供的，需要通過應用商店添加【反過賬】應後才能使用

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