增值稅專用發票，也就是大家口中的專票，當月發生可以通過系統直接作廢，而跨月專票如果發生退回，那就沒有那麼的簡單。

當出現發生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓等情形，或者由于跨月不符合發票作廢條件需要開具紅字專用發票的。不管是出于什麼原因發票需要進行沖紅，首先需要确認客戶是誰。

與客戶溝通，确認發票目前的情況，根據不同情況進行不同處理。（跨年和跨月其實是沒有差别的，一樣的處理方式）

兩種不同的跨月情況

這裡為大家提供百旺金賦版的增值稅專用發票處理流程

情況1

.第一步：

點擊 “發票管理”→“紅字發票管理”→“增值稅紅字信息表填開”

這時候系統會彈出這樣的窗口

第二步：購貨方申請

根據實際情況選擇點“下一步”，就會打開“紅字發票信息表填開”，在裡面輸入原本發票的信息，然後點“上傳

第三步：上傳成功後，會彈出提示“審核通過”。

審核通過

第四步：點擊“發票管理”→“紅字發票管理”→“增值稅專票紅字信息表審核下載”，然後點擊“下載”。

點擊“下載”

比如這裡是将文件放在了桌面，之後你會發現桌面多了一個這樣的文件↓↓↓

紅字發票信息文檔

擴展名為“xml”，前面那一串是16位的信息表編号。

第五步：将這個文件，交給銷售方，讓對方開負數。

銷售方開好負數發票後，會把負數增值稅專用發票重新發給你，申報的時候要做進項轉出

情況2：銷售方申請

第一步：

“發票管理”→“紅字發票管理”→“增值稅紅字信息表填開”。要注意的是這裡要填“發票代碼”“發票号碼”

第二步：

和購買方不同，信息系統都填好了，隻要核實好，就可以點“上傳”

第三步：上傳成功後，會彈出提示“審核通過”。

第四步：在“發票管理”→“紅字發票管理”→“增值稅專票紅字信息表審核下載”下載16位的信息表編号的文件。

第五步：

發票管理”→“發票填開管理”→“增值稅專票填開”→“負數”

這裡選擇“導入工具”（選擇“手工開具”也可行，但官方推薦是“導入工具”且步驟沒那麼繁複，在這裡就不選用“手工開具”了）

第六步：通過路徑選擇就可以将文件中的信息導入這裡，要注意的是，導入後，購方地址電話、開戶行以及下方的複核人是空白的，需要你手動按照原來的發票填上。

第七步：打印~

① 負數發票是不能附帶清單的，添加折扣也不允許。

② 一張發票可以分多次紅沖，但全部負數發票的總金額、 總稅額都必須小于等于對應的發票，不可以亂開哦~

更多精彩资讯请关注tft每日頭條，我们将持续为您更新最新资讯!