企業内控體系建設應做到治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等相互制約、相互監督;決策、執行和監督應相互分離,形成制衡;不相容職務分離控制;授權審批權限範圍、審批程序和相應責任清晰。實際企業經營過程中,很多負責人對于企業内部控制做的不是很到位,所以,今天也就在這裡跟各位财管人員整理了一套企業内部控制流程手冊,涉及的方方面面都十分詳細,清晰的流程,希望可以給大家在做企業内部控制制度時提供思路!
企業内部控制方案及實施流程
上述有關企業内部控制制度及實施流程手冊一共是涉及的22個章節,光看目錄就已經很全面的,具體的内部控制方案和流程見下文!
第一:内部資金控制
第二:内部采購控制
第三:内部存貨控制
……上述簡單介紹了企業内部控制的三個部分内容,剩下的幾個部門的内容已經整理成了文檔,受到此篇幅長度的限制,今天就先到這裡了。
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