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内審的首末次會議流程是什麼

知識 更新时间:2025-02-12 05:28:29

  内部審議首、末次的會議流程為:

  1、編制年度内審計劃:一般在體系建立初期時或年初編制;

  2、内審實施計劃:根據年度内審計劃編制的具體内審實施計劃;

  3、召開内審首次會議;

  4、實施内部審核,填寫内審記錄;

  5、開出内審不符合報告;

  6、編制内審報告;

  7、召開内審末次會議;

  8、各部門根據不符合報告分析不符合原因,制定糾正計劃,必要時制定糾正和預防措施計劃;

  9、各部門實施整改;

  10、内審員實施整改有效性驗證;

  11、将内審情況提交管理評審。

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