來源：中國經濟網

深交所創業闆上市委員會定于8月12日召開2022年第52次上市委員會審議會議，審議深圳市豪恩汽車電子裝備股份有限公司（簡稱“豪恩汽電”）的首發上市申請。

公司拟在深交所創業闆發行不超過2,300.00萬股，均為新股發行，本次發行股數占發行後總股本的比例不低于25%。公司的保薦機構為國信證券股份有限公司，保薦代表人付愛春、朱錦峰。

公司拟募資40,166.00萬元，分别用于汽車智能駕駛感知産品生産項目、研發中心建設項目、深圳市豪恩汽車電子裝備股份有限公司企業信息化建設項目、補充流動資金項目。

截至招股說明書簽署日，深圳市豪恩科技集團股份有限公司（簡稱“豪恩集團”）持有公司3,284.50萬股股份，占發行前總股本的47.60%，為公司的控股股東。

公司實際控制人為陳清鋒和陳金法。陳清鋒直接持有公司5.51%的股份，并通過公司股東豪恩集團、華恩泰、佳富泰、佳恩泰和佳平泰間接控制公司61.80%的表決權，合計控制公司67.31%的表決權；陳金法直接持有公司9.86%的股份。陳金法先生為陳清鋒的父親，故認定陳清鋒和陳金法為公司的共同實際控制人。

2019年至2021年，豪恩汽電的營業收入分别為63,819.17萬元、71,868.13萬元和98,064.04萬元；淨利潤分别為1,895.52萬元、6,755.37萬元和9,670.16萬元；扣除非經常性損益後歸屬于母公司所有者的淨利潤分别為993.34萬元、6,174.01萬元和8,832.27萬元；經營活動産生的現金流量淨額分别為3,801.80萬元、13,249.02萬元和7,057.13萬元。

上述同期，公司銷售商品、提供勞務收到的現金分别為40,874.59萬元、49,103.91萬元和73,249.38萬元；主營業務收入分别為63,672.61萬元、71,628.49萬元和97,811.05萬元，公司收現比分别為0.64、0.69和0.75。

2022年1-6月，公司實現營業收入50,202.49萬元，同比增長11.78%；公司實現淨利潤4,850.57萬元，同比下降1.13%；扣除非經常性損益後淨利潤4,206.32萬元，同比下降0.81%。

2022年1-9月，公司預計營業收入為73,500.00至81,500.00萬元，較上年同期增長10.05%至22.03%；淨利潤為6,600.00至7,150.00萬元，較上年同期增長8.25%至17.27%；扣除非經常性損益後淨利潤為5,900.00至6,400.00萬元，較上年同期增長10.65%至20.03%。

報告期内，豪恩汽電進行了2次現金分紅，2次分紅金額均為1035.00萬元，合計2070.00萬元。

2019年至2021年，豪恩汽電的綜合毛利率分别為20.41%、22.57%和22.17%，主營業務毛利率分别為20.43%、22.61%和22.25%，整體呈現增長趨勢，同期行業可比公司的主營業務毛利率平均值分别為20.55%、21.95%和21.70%。

2019年至2021年，豪恩汽電的車載攝像系統産能利用率分别為102.44%、89.03%和94.06%，産銷率分别為99.45%、99.11%和100.17%；車載視頻行駛記錄系統的産能利用率分别為80.67%、108.95%和97.86%，産銷率分别為101.68%、98.67%和98.73%；超聲波雷達系統的産能利用率分别為89.26%、92.27%和97.71%，産銷率分别為98.99%、95.23%和100.30%。

2019年至2021年，豪恩汽電的直接材料成本分别為43,830.01萬元、48,940.36萬元和67,451.81萬元，占同期主營業務成本的比重分别為86.51%、88.29%和88.69%，占比較高且逐年增長。

招股書顯示，豪恩汽電的主要原材料為芯片、電容電阻、鏡頭、線材、五金、探芯、PCB闆等。受2020年下半年開始的全球芯片供應鍊緊張的影響，疊加公司采購芯片種類變化，豪恩汽電2020年度以及2021年度芯片采購均價大幅增長，漲幅分别為18.24%、12.57%。

2019年至2021年，豪恩汽電向前五名客戶的銷售收入分别為36,613.30萬元、42,605.82萬元和54,271.56萬元，占同期營業收入的比重分别為57.38%、59.30%、55.32%。

豪恩汽電的前五大客戶中，新增的公司有六位，其中長城汽車、PO集團、偉速達（中國）汽車安全系統有限公司為2021年新增的前五大客戶；Nippon集團和東風日産集團為2020年度新增的前五大客戶。

值得注意的是，東風日産集團一躍成為豪恩汽電2020年新增的第一大客戶，收入金額達16,682.74萬元。而2019年的第一大客戶吉利集團，在2020年成為第二大客戶，2021年已不在前五大客戶之列。

2019年至2021年各期末，豪恩汽電的資産總額分别為53,833.87萬元、69,807.48萬元和74,743.04萬元，流動資産分别為41,180.41萬元、57,264.34萬元和57,747.96萬元。

其中，公司的貨币資金餘額分别6,592.30萬元、15,253.93萬元和11,361.60萬元，占各期末流動資産的比例分别為16.01%、26.64%和19.67%。公司貨币資金主要由銀行存款和其他貨币資金構成，其他貨币資金系開具銀行承兌彙票支付的保證金。

上述各期末，公司的負債總額分别為43,727.71萬元、53,980.95萬元和50,281.35萬元，流動負債分别為42,051.38萬元、51,743.68萬元和46,335.60萬元。

其中，公司的短期借款分别為6,240.00萬元、6,840.00萬元和2,490.00萬元，占各期末流動負債的比例分别為14.84%、13.22%和5.37%，公司短期借款由保證借款、銀行承兌彙票貼現及抵押借款構成。

2019年至2021年各期末，豪恩汽電的資産負債率分别為81.23%、77.33%和67.27%，同行業可比公司平均值分别為47.16%、37.93%和42.37%；豪恩汽電的流動比率分别為0.98、1.11和1.25，同行業可比公司平均值分别為2.12、2.24和1.95；豪恩汽電的速動比率分别為0.73、0.85和0.88，同行業可比公司平均值分别為1.68、1.76和1.41。

流動比率是流動資産對流動負債的比率，用來衡量企業流動資産在短期債務到期以前，可以變為現金用于償還負債的能力，合理的最低流動比率為2。

速動比率是指企業速動資産與流動負債的比率，用來衡量企業流動資産中易于變現用于償還流動負債的能力，速動比率維持在1較為正常。

2019年至2021年，豪恩汽電的流動比率一直低于1.3，速動比率一直低于0.9，公司償債能力較弱。

2019年至2021年各期末，豪恩汽電的應收票據分别為1,688.79萬元、5,322.29萬元和3,902.20萬元。

上述各期末，公司應收賬款賬面餘額分别為20,373.95萬元、23,224.57萬元和25,954.33萬元，占營業收入的比例分别為31.92%、32.32%和26.47%，公司的應收賬款計提壞賬準備金額分别為3,252.31萬元、3,353.32萬元和3,487.70萬元，合計10,093.33萬元。

2019年至2021年各期末，豪恩汽電應收賬款單項計提壞賬準備分别為2,348.96萬元、2,298.83萬元和2,296.53萬元，主要系客戶北汽銀翔、比速汽車等陷入财務困境。

上述各期末，豪恩汽電逾期應收賬款餘額分别為2,416.23萬元、2,513.95萬元和2,709.54萬元，占應收賬款的11.86%、10.82%和10.44%。

2019年至2021年各期末，豪恩汽電的應收款項融資分别為4,263.15萬元、2,918.97萬元和2,087.90萬元。

2019年至2021年各期末，豪恩汽電的存貨賬面價值分别為10,348.89萬元、13,382.65萬元和16,992.95萬元，公司存貨主要為庫存商品、原材料、發出商品和在産品。

招股書顯示，豪恩汽電存在繳納海關罰款事項和為職工補繳住房公積金事項，另外豪恩汽電作為被告的1起訴訟尚未了結，其中一審判決要求公司向原告支付價款117.19萬元，但豪恩汽電不服一審判決已提起上訴。截至招股說明書簽署之日，該案件尚在二審審理中。

汽車智能駕駛感知系統生産企業沖刺創業闆 拟募資4.02億元

豪恩汽電是一家專注于汽車智能駕駛感知系統研發、設計、制造和銷售的企業，主要産品包括車載攝像系統、車載視頻行駛記錄系統和超聲波雷達系統，主要産品具有定點性特征，系根據整車廠商特定車型定向研發和生産而來，能夠為整車廠提供汽車智能駕駛感知系統一站式解決方案。

去年淨利潤9670萬元

分紅2070萬元

2020年3月20日，第一屆董事會第十五次會議審議通過了《2019年度利潤分配預案》，每10股派發現金股利1.50元（含稅）；上述事項于2020年4月1日，經2019年年度股東大會審議通過。

2021年3月19日，公司第二屆董事會召開第四次會議審議通過了《關于公司2020年度利潤分配議案》，向全體股東每10股派發現金股利1.50元（含稅）。2021年4月6日，公司召開2021年第二次臨時股東大會會議，審議通過了該議案。

毛利率略高于行業均值

2019年至2021年，豪恩汽電的綜合毛利率分别為20.41%、22.57%和22.17%，主營業務毛利率分别為20.43%、22.61%和22.25%，整體呈現增長趨勢。

上述同期，同行業可比公司的主營業務毛利率平均值分别為20.55%、21.95%和21.70%。

原材料占成本超八成

客戶集中度較高

2021年末總資産7.47億元、總負債5.02億元

償債指标弱于同行

去年末應收賬款2.6億元

存貨增長較快

存2起違法違規事項和1宗未決訴訟

招股書顯示，豪恩汽電存在繳納海關罰款事項和為職工補繳住房公積金事項。

（一）繳納海關罰款事項

公司在2016年7月30日至2019年7月29日期間的海關申報中因漏報運雜費導緻漏繳稅款13.72萬元，并因此于2019年12月25日被中華人民共和國觀瀾海關出具瀾關緝字[2019]004号《行政處罰決定書》。《行政處罰決定書》記載對當事人漏報運雜費的行為，根據《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條第一款第（四）項及《中華人民共和國海關行政處罰實施條例》第十五條第（四）項之規定，決定：科處罰款2.06萬元。公司已在收到《行政處罰決定書》後及時、足額繳納了前述罰款。

（二）為職工補繳住房公積金事項

報告期内，公司不存在被深圳市住房公積金管理中心行政處罰的記錄，但存在以下為員工補繳公積金事項：

公司報告期内收到兩份深圳市住房公積金管理中心下發的《責令限期繳存決定書》，記載責令公司為兩位職工分别補繳1.0441萬元和1.0057萬元住房公積金。公司已在決定書載明的期限内全額補繳上述公積金，并取得深圳市住房公積金管理中心出具的《單位住房公積金繳存證明補充說明》。

報告期内，豪恩汽電作為被告的1起訴訟尚未了結，其中一審判決要求公司向原告支付價款1,171,865.77元，但豪恩汽電不服一審判決已提起上訴。截至招股說明書簽署之日，該案件尚在二審審理中。

案件概況如下：

2018年4月豪恩汽電與深圳市迪慶實業有限公司（下稱迪慶實業或原告）簽訂采購合同。2018年6月和8月，豪恩汽電向原告下達采購訂單，但未明确具體提貨時間。原告接收訂單備料生産，并在2018年9月至12月期間多次催促公司提貨，但豪恩汽電均未明确提貨時間。

2018年12月30日，豪恩汽電向原告發出《律師函》要求原告在收到《律師函》後一個工作日内交付未交付的貨物，否則豪恩汽電将不再接收未交付的貨物。此後，豪恩汽電以原告未在通知期間交付貨物為由要求解除合同，被告則要求豪恩汽電提貨并交付貨款。因此原告以豪恩汽電為被告提起訴訟，要求判決：（1）豪恩汽電提取貨物并支付貨款1,188,033.38元；（2）豪恩汽電自2019年4月15日起以1,188,033.38元為基數按照年利率6%支付貨款利息直至還清之日止：（3）豪恩汽電支付原告律師費183,432.35元。

深圳市龍華區人民法院2019年10月24日受理該案件（案号為粵0309民初12771号），并于2020年8月8日作出判決：豪恩汽電于判決生效後5日内向原告支付價款1,171,865.77元，豪恩汽電于判決生效後10日内提走貨品和物料，駁回原告的其他訴訟請求。

豪恩汽電對一審判決不服，向深圳市中級人民法院提起上訴，深圳市中級人民法院受理并立案（案号（2021）粵03民終8560号）。截至招股說明書簽署日，該案件二審尚在審理中。公司就該或有事項已計提預計負債127.00萬元。（來源： 中國經濟網）

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