最近有不少朋友來卡神小組留言說想了解下承兌彙票，對于這些朋友們的需求，卡神小組整理了一份關于承兌彙票的知識。今天就讓我們一起來了解下我們常說的承兌彙票是什麼和有什麼作用！朋友們一起往下看看吧。

承兌彙票指辦理過承兌手續的彙票。即在交易活動中，售貨人為了向購貨人索取貨款而簽發彙票，并經付款人在票面上注明承認到期付款的“承兌”字樣及簽章。付款人承兌以後成為彙票的承兌人。經購貨人承兌的稱“商業承兌彙票”，經銀行承兌的稱“銀行承兌彙票”。

1、承兌彙票曆史

承兌彙票誕生在14世紀的意大利，早期商人、銀行家們，發明了一種“四人彙票”，即彙票上有四個簽字人，他們分别簽字負責有着不同的分工，包括：進口商、進口商銀行（進行承兌擔保）、出口商銀行（提供交易中的實際款項）、出口商。發明之後，被廣泛用于貿易結算和資金融通，不僅直接推動了貿易和金融業的發展，也為後來投資銀行的票據承銷和經紀業務奠定了基礎。

2、那麼承兌彙票有多少分類呢？

承兌彙票分為銀行承兌彙票和商業承兌彙票，同時按照存在形式，票據又可以分為：紙質承兌彙票、電子承兌彙票。

銀行承兌彙票是由債權人開出的要求債務人付款的命令書。當這種彙票得到銀行的付款承諾後，即成為銀行承兌彙票，銀行承兌彙票作為短期的融資工具，期限一般在30天到180天，90天的最為普遍。銀行承兌彙票由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，票據。對出票人簽發的商業彙票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可給予的信用支持。中國的銀行承兌彙票每張票面金額最高為1000萬元（實務中遇到過票面金額為1億元）。

商業承兌彙票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付确定的金額給收款人或持票人的票據，由銀行以外的付款人承兌的即為商業承兌彙票。商業承兌彙票是由銀行以外的付款人承兌的票據。商業承兌彙票可以由付款人簽發并承兌，也可以由收款人簽發交由付款人承兌。商業承兌彙票的出票人，為在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織，與付款人具有真實的委托付款關系，具有支付彙票金額的可靠資金來源。商業承兌彙票不附帶利息。

3、不同的承兌彙票有什麼區别呢？

商業承兌彙票和銀行承兌彙票的區别在于，承兌人不同，決定了商業承兌彙票是商業信用，銀行承兌彙票是銀行信用。銀行承兌彙票一般由銀行簽發并承兌，而商業承兌彙票可以不通過銀行簽發并背書轉讓，但在信用等級和流通性上低于銀行承兌彙票，在銀行辦理貼現的難度較銀行承兌彙票高。

國際貿易中的承兌彙票，與國内貿易中的承兌彙票定義相似，但不同之處在于國際貿易中的承兌彙票往往是收款企業（出票人）自行簽發給付款人的彙票，其性質相當于賬單，其在不同的情形中，對付款人的約束力亦有不同。國際貿易中信用證跟單的承兌彙票，一般是信用證付款文件中的跟單文件之一，買方對賣方開具見票後一定期限天數付款的跟單彙票，于銀行提交貨物運輸及提貨文件時，應即承兌，并于彙票到期日即予付款。這種承兌彙票，因為是信用證付款文件之一，屬于銀行信用文件，對付款人有必須付款的約束力。國際貿易中非信用證項下的跟單承兌彙票，一般是收款人（出票人）直接開給付款人的賬單，屬于商業信用，對付款人并不具有必須付款的約束力。

4、商業承兌彙票和銀行承兌彙票的優點分别是什麼？

1）商業承兌票據：

商業承兌彙票的付款期限，最長不超過 6 個月；商業承兌彙票的提示付款期限，自彙票到期日起 10 天；商業承兌彙票可以背書轉讓；商業承兌彙票的持票人需要資金時，可持未到期的商業承兌彙票向銀行申請貼現；适用于同城或異地結算。

2）銀行承兌彙票：

對于賣方來說，對現有或新的客戶提供遠期付款方式，可以增加銷售額，提高市場競争力。對于買方來說，利用遠期付款，以有限的資本購進更多貨物，最大限度地減少對營運資金的占用與需求，有利于擴大生産規模。相對于貸款融資可以明顯降低财務費用。

5、商業承兌彙票和銀行承兌彙票的作用分别是什麼？

商業承兌彙票的作用：商業承兌彙票的運用在社會經濟活動中具有重要作用，使商業信用票據化和商業信用的表現形式規範化、科學化，有利于加強宏觀調控，完善票據市場的功能。

銀行承兌彙票的作用：由于銀行承兌彙票業務是在銀行結算業務基礎上發展的、是以真實的商品交易為基礎的銀行信用活動，是銀行信用對商業信用的發展和補充，因此，對于建立全國統一的票據市場，完善社會主義市場經濟體制，對于增強銀行服務功能，擴大商業銀行的信用活動範圍，對于促進賣方企業的商品銷售，降低買方企業的經營成本，都具有積極的作用。銀行承兌彙票在國民經濟中的作用可以彌補商業信用的不足，防止因企業拖欠貨款而形成“三角債”，有利于促進商品流通，加速社會資金的循環和周轉等。

6、承兌彙票的基本流程

出票人簽發彙票并交付給收款人，收款人向彙票上記載的付款人請求付款，付款人應承擔付款義務，銀行并收取一定手續費用。彙票的承兌，隻對定日付款、出票後定期付款和見票後定期付款的彙票适用。見票即付的彙票不需要提示承兌，也就不存在承兌行為。同時，出票人與付款人為同一人的對已彙票，也不需要進行承兌。

7、承兌彙票的風險防範

風險防範措施：根據“效益性、安全性和流動性”原則，嚴格按規定審查承兌或者貼現申請人的資格、資信與經營狀況。并且按規定對申請辦理銀行承兌彙票的客戶收取合理的保證金，落實相應的擔保措施。

會計簽發時，嚴格審查銀行承兌彙票所需資料的完整性，如果要求承兌申請人提供承兌申請書、審批書與購銷合同等。臨櫃複審時，認真審核銀行承兌彙票的内容。

嚴格審查彙票的真實性、可靠性。包含彙票記載的要素是否合法、規範，背書是否連續，憑證、壓數、印模是否真實可靠，和彙票相關的商品交易是否合法等。

強化銀行内部管理，嚴格執行信貸、會計、計财三部門會審、主管行長審批制度。做好宣傳培訓，增強經辦人員的業務素質，對企業也要做好票據的宣傳、解釋工作。

8、問題承兌彙票的判斷與識别

假冒、變造、“克隆”承兌彙票的識别：

一查：即通過審查票面的“四性”——清晰性、完整性、準确性、合法性來辨别票據的真僞。

二聽：即通過聽抖動彙票紙張發出的聲響來辨别票據的真僞。

三摸：即通過觸摸彙票号碼凹凸感來辨别票據的真僞。

四比：即借助票面“四種防僞标志”比較來辨别票據的真僞。

五照： 即借助鑒别儀的“四個燈”來辨别票據的真僞。

卡神小組總結：承兌彙票水深，可以說承兌彙票市場的操作深度遠高于支付市場。在卡神小組看來專門操作承兌彙票的圈内人有着自己特定的業務範圍，同時卡神小組提醒朋友們，在自己沒有特别的需求和操作經驗時，請不要随意操作承兌彙票嗎，以免出現不可估量的問題。希望這個資料對朋友們有所幫助。

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