目前我國的基本養老保險制度包含了城鎮職工基本養老保險制度、城鄉居民基本養老保險制度這兩種，兩種制度均存在個人賬戶。

在這兩種基本養老保險參保人員正式退休時，會根據個人賬戶儲存額除以計發月數核定個人賬戶養老金，逐月發放到退休人員的手中。

那麼，養老金中的計發月數究竟是什麼意思？養老金有沒有發完的一天？

養老金中的計發月數是什麼意思？

計發月數從字面上來理解，就是計劃發放的月數，即個人賬戶養老金計劃發放的月數。

根據國發［2005］38号文件的相關規定，基本養老保險繳費年限（含視同繳費年限）累計滿15年的參保人員，按月發放基本養老金。基本養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金組成。

退休時的基礎養老金月标準以當地上年度在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿1年發給1%；個人賬戶養老金月标準為個人賬戶儲存額除以計發月數，計發月數根據職工退休時城鎮人口平均預期壽命、本人退休年齡、利息等因素确定。

也就是說計發月數跟很多因素有關，不過目前各個年齡段退休人員的計發月數是确定的，50歲退休為195個月，55歲退休為170個月，60歲退休為139個月，65歲退休為101個月。

而與個人賬戶養老金有關的另一個部分，個人賬戶儲存額的來源主要是個人參加基本養老保險的繳費以及産生的利息。

以城鎮職工基本養老保險為例，單位參保的人員按8%的比例繳納養老保險費，繳費全部計入個人賬戶中；以靈活就業人員身份參保的人員按20%的比例繳納養老保險費，其中8%計入個人賬戶當中，12%計入統籌基金當中。

計入個人賬戶的繳費每年都會按照一定的利率計算一次利息，根據最近幾年的利率來看，基本上都在6%-8%左右。

在了解完個人賬戶儲存額的來源之後，再根據退休時對應的計發月數，估計很快就能計算出本人按月領取的個人賬戶養老金是多少了。

注：個人賬戶養老金=個人賬戶儲存額÷計發月數

養老金有沒有發完的一天？

首先，計發月數主要是用來計算個人賬戶養老金的，并不是說計發月數是多少個月，就隻發放多少個月的養老金，養老金的發放是終身的。

上述就已經提到，退休後按月領取的養老金是由個人賬戶養老金和基礎養老金一起組成的。當然，可能還有一小部分人會有過渡性養老金。

或許會有一部分人擔心，個人賬戶存儲額都發完了，是不是就沒有了個人賬戶養老金，隻發放基礎養老金。

其實不然，當個人賬戶儲存額全部發放完成之後，将由基本養老保險統籌基金繼續支付個人賬戶養老金，直到退休人員去世為止。

所以，大家不用擔心個人賬戶儲存額發完之後會少領一部分養老金，畢竟在繳費的時候除了個人繳納的一部分之外還有一部分單位繳納的。

個人賬戶養老金能領到個人賬戶儲存額為零時自然是好事，但如果個人賬戶養老金未領完參保人員就離世了應該怎麼辦？

這種情況其實也不用太擔心，根據《社會保險法》的相關規定，個人賬戶不得提取支取，記賬利率不得低于銀行定期存款利率，免征利息稅。個人死亡的，個人賬戶餘額可以繼承。

也就是說，個人賬戶存儲額會産生利息，并且當參保人員死亡後，其個人賬戶餘額可以被繼承。

所以，大家按時繳納基本養老保險費就行，不用擔心養老金會領完或者養老金變少的問題。

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