tft每日頭條

 > 知識

 > 營運資金是什麼意思

營運資金是什麼意思

知識 更新时间:2025-01-31 16:53:13

營運資金,也叫營運資本。廣義的營運資金又稱總營運資本,是指一個企業投放在流動資産上的資金,具體包括現金、有價證券、應收賬款、存貨等占用的資金。狹義的營運資金是指某時點内企業的流動資産與流動負債的差額。流動資産-流動負債=營運資金營運資金越多,說明不能償還的風險越小。

因此,營運資金的多少可以反映償還短期債務的能力。但是,營運資金是流動資産與流動負債之差,是個絕對數,如果公司之間規模相差很大,絕對數相比的意義很有限。而流動比率是流動資産和流動負債的比值,是個相對數,排除了公司規模不同的影響,更适合公司間以及本公司不同曆史時期的比較。

營運資金是指流動資産減去流動負債或短期負債等後的餘額。如果流動資産-流動負債>0,則與此相對應的淨流動資産是以長期負債和投資人權益的一定份額為資金來源;如果流動資産-流動負債=0,則占用在流動資産上的資金都是流動負債融資;如果流動資産-流動負債

更多精彩资讯请关注tft每日頭條,我们将持续为您更新最新资讯!

查看全部

相关知識资讯推荐

热门知識资讯推荐

网友关注

Copyright 2023-2025 - www.tftnews.com All Rights Reserved