财務管理的公式大全? 單利終值=現值×（1 利率×計算期數） 單利現值=終值/（1 利率×計算期數） 複利終值=現值×（1 利率）^n ，n為計息期數 複利現值=單利終值/（1 利率）^n 年金終值=每次收付款項的金額×Σ（1 利率）^(t-1) ，t為每筆收付款項的計息期數（1 利率）^(t-1) 為年金終值系數 可查表 後付年金系數={（1 利率）^n-1}/利率 年償債基金（年金）=年金終值×年金終值系數的倒數 年金現值=年金×Σ{1/（1 利率）^t ，t為每筆收付款項的計息期數，{1/（1 利率）^t為年金現值系數 可查表 年資本回收額A=年金現值×資本回收系數 先付年金終值=年金×年金終值系數×（1 利率） 先付年金現值=年金×年金現值系數×（1 利率） 遞延年金現值=年金×年金現值系數×複利現值系數 永續年金現值=年金×（1/利率） 不等額系列付款現值=Σ現金流量×{1/（1 利率）^t} 計息期短于一年： 期利率=年利率/每月計息期數 換算後的計息期數=年數×每年的計息期數 分期計算的年利率=（1 計息期規定的年利率）^m-1 ,m為一年的計息期數 預期收益=Σ第i種可能結果的收益×第i種可能結果的概率 标準離差=根号下Σ（随即變量-期望值）^2×概率 标準離差率=标準離差/期望值×100% 應得風險收益率=風險價值系數×标準離差率 應得風險收益額=收益期望值×風險收益率/（無風險收益率 風險收益率） 預測風險收益率=預測投資收益率-無風險收益率 資本需要量=（上年資本實際平均占有量-不合理平均占用額）×（1加減預測年度銷售增減率）×（1加減預測期資本周轉速度變動率） 需要追加的外部籌資額=預計年度銷售增加額（Σ基年敏感資産總額除以基年銷售額×Σ基年敏感負債總額除以基年銷售額）-預計年度留用利潤增加額 資本需要量=不變資本 （單位業務量所需要的變動資本×業務量） 新股發行價格： 1.分析法：每股價格=（資産總值-負債總值）/投入資本總額×每股面值 2.綜合法：每股價格=（年平均利潤/行業資本利潤率）/投入資本總額×每股面值 3.市盈率法：每股價格=市盈率×每股利潤 銀行借款：實際利率=借款人實際支付的利息/借款人所得的借款 （1）按複利計息 ：實際利率={（1 名義利率）^n-1}/n （2）一年内分次計算利息的複利： 實際利率={（1 名義利率/計息次數）^m×n-1}/n，我來為大家科普一下關于财務管理的公式大全?以下内容希望對你有幫助!

财務管理的公式大全

單利終值=現值×（1 利率×計算期數） 單利現值=終值/（1 利率×計算期數） 複利終值=現值×（1 利率）^n ，n為計息期數 複利現值=單利終值/（1 利率）^n 年金終值=每次收付款項的金額×Σ（1 利率）^(t-1) ，t為每筆收付款項的計息期數（1 利率）^(t-1) 為年金終值系數 可查表 後付年金系數={（1 利率）^n-1}/利率 年償債基金（年金）=年金終值×年金終值系數的倒數 年金現值=年金×Σ{1/（1 利率）^t ，t為每筆收付款項的計息期數，{1/（1 利率）^t為年金現值系數 可查表 年資本回收額A=年金現值×資本回收系數 先付年金終值=年金×年金終值系數×（1 利率） 先付年金現值=年金×年金現值系數×（1 利率） 遞延年金現值=年金×年金現值系數×複利現值系數 永續年金現值=年金×（1/利率） 不等額系列付款現值=Σ現金流量×{1/（1 利率）^t} 計息期短于一年： 期利率=年利率/每月計息期數 換算後的計息期數=年數×每年的計息期數 分期計算的年利率=（1 計息期規定的年利率）^m-1 ,m為一年的計息期數 預期收益=Σ第i種可能結果的收益×第i種可能結果的概率。 标準離差=根号下Σ（随即變量-期望值）^2×概率 标準離差率=标準離差/期望值×100% 應得風險收益率=風險價值系數×标準離差率 應得風險收益額=收益期望值×風險收益率/（無風險收益率 風險收益率） 預測風險收益率=預測投資收益率-無風險收益率 資本需要量=（上年資本實際平均占有量-不合理平均占用額）×（1加減預測年度銷售增減率）×（1加減預測期資本周轉速度變動率） 需要追加的外部籌資額=預計年度銷售增加額（Σ基年敏感資産總額除以基年銷售額×Σ基年敏感負債總額除以基年銷售額）-預計年度留用利潤增加額 資本需要量=不變資本 （單位業務量所需要的變動資本×業務量） 新股發行價格： 1.分析法：每股價格=（資産總值-負債總值）/投入資本總額×每股面值 2.綜合法：每股價格=（年平均利潤/行業資本利潤率）/投入資本總額×每股面值 3.市盈率法：每股價格=市盈率×每股利潤 銀行借款：實際利率=借款人實際支付的利息/借款人所得的借款 （1）按複利計息 ：實際利率={（1 名義利率）^n-1}/n （2）一年内分次計算利息的複利： 實際利率={（1 名義利率/計息次數）^m×n-1}/n

（3）貼現利率： 實際利率=貼現利率/（1-貼現利率） （4）單利貸款，要求補償性餘額 ： 實際利率=名義利率/（1-補償性餘額比例） （5）周轉信貸協定： 應付承諾費=（周轉信貸額度-年度内以用借款）×承諾費率 債券售價=債券面值/（1 市場利率）^n Σ債券面值×債券利率/（1 市場利率）^t n為債券期限，t為付息期數，債券利率是指債券的票面利率或年利率 租金的支付方式 （1）平均分攤法：每次應付租金={（租賃設備購置成本-租賃設備預計殘值） 租賃期間利息 租賃期間手續費}/租金支付次數 （2）等額年金法 ①後付租金 ： 年金=年金現值/年金現值系數 ②先付租金計算 年金=年金現值/（年金現值系數 1） 商業信用資本成本率=現金折扣百分比/（1-現金折扣百分比）×360/放棄現金折扣延期付款天數 貼現息=彙款金額×貼現天數×（月貼現率/30） 應付貼現票款=彙票金額-貼現息 資本成本率=用資費用/（籌資數額-籌資費用）或=用資費用/籌資數額（1-籌資費用率） 債務成本 1.長期借款成本=長期借款年息（1-企業所得稅率）/長期借款籌資額（1-長期借款籌資費用率）=長期借款年利率（1-企業所得稅率）/（1-長期借款籌資費用率） 除去手續費公式：長期借款成本=長期借款年利率（1-企業所得稅率） 附加補償性餘額公式為：長期借款成本=長期借款年利息（1 企業所得稅率）/（長期借款籌資額-補償性餘額）×（1-長期借款籌資費用率） 2.債券成本=債券年利息（1 企業所得稅率）/債券籌資額（1-債券籌資費用率） 優先股成本=優先股年股利/優先股籌資額（1-優先股籌資費用率） 普通股成本=普通股年股利/普通股籌資額（1-普通股籌資費用率） 普通股股利年增長率 留用利潤成本=普通股年股利/普通股籌資額 普通股股利年增長率 綜合資本成本=Σ第j種個别資本成本×第j種個别資本占全部資本的比重 即權數 财務杠杆： 所有者收益=息稅前利潤-固定性資本成本-所得稅 普通股每股利潤=所有者收益/普通股數量 财務杠杆系數=普通股每股利潤變動率/息稅前利潤變動率 也可簡化為=息稅前利潤/{息稅前利潤-債券或借款利息-租賃費-優先股股利/（1-所得稅稅率）} 每股利潤無差别點=（息稅前利潤平衡點-籌資的年利息）（1-所得稅率）-籌資方式下的年優先股股利/籌資方式下普通股股份 注：息稅前利潤平衡點即所求無差别點 淨貨币資金流量=貨币資金收入總計-貨币資金支出總計=（營業收入合計 其他收入合計） （營業支出合計 其他支出合計） 貨币資金餘缺額=期末貨币資金餘額-理想貨币資金餘額=（期初貨币資金餘額 貨币資金收入總計-貨币資金支出總計）-

理想貨币資金餘額=期初貨币資金餘額 加減 淨貨币資金流量-理想貨币資金餘額 貨币資金最佳持有量： 總成本=貨币資金最佳持有量/2×貨币資金的持有成本 預計期間的貨币資金需用量/貨币資金最佳持有量×每次取得貨币資金的轉換成本 當總成本等于0 貨币資金最佳持有量=根号下2×每次取得貨币資金的轉換成本×預計期間的貨币資金需用量/貨币資金的持有成本 應收賬款餘額=每日信用銷售數額×收款平均間隔時間 原材料資金定額=原材料每日平均耗用量×原材料計劃價格×原材料資金定額日數 計劃期原材料每日平均耗用量=計劃期原材料耗用量/計劃期日數 在途日數=原材料運輸日數-{銷貨單位取得運輸憑證後辦理結算的間隔日數 雙方開戶銀行辦理憑證手續日數 結算憑證郵寄日數 貨款承付日數} 每日平均庫存周轉儲備額=各種原材料每日庫存周轉儲備額合計/計劃期日數 供應間隔系數=每日平均庫存周轉儲備額/最高庫存周轉儲備額 應計供應間隔日數=加權平均供應日數×供應間隔系數 在産品資金定額=産品每日平均産量×産品單位計劃生産成本×在産品成本系數×生産日期 在産品成本系數=生産周期中每天發生的費用的累計數/（産品單位計劃生産成本×生産周期）×100% 在産品成本系數=生産過程一開始投入的費用×100% 随後陸續投入的費用×50%/産品單位計劃生産成本×100% 在産品成本系數=Σ{各生産階段在産品單位成本×各生産階段在産品成本系數×各生産階段生産周期}/（單位計劃生産成本×各生産階段生産周期之和）×100% 産成品資金定額=産品每日平均産量×産品單位計劃生産成本×産成品資金定額日數 組織成批發運日數=某種産品每批發運輸量/某種産品每日平均産量 流動資金定額=（上年度流動資金實際平均占用額-不合理平均占用額）×（1加減計劃年度生産增減%）×（1-加速流動資金周轉%） 某類輔助材料占用額占耗用額的比率=查定期某類輔助材料的實際平均占用額/查定期某類輔助材料的實際耗用額×100% 某類輔助材料資金定額=計劃年度某類輔助材料耗用額×查定期某類輔助材料占用額占用耗用額的比率×（1-加速流動資金周轉%） 流動資金定額=計劃年度期初餘額 計劃年度發生額-計劃年度攤銷額 财務部門應支付的采購資金數額=采購資金計劃指标-處理積壓材料指标 采購資金計劃指标=Σ采購數量×計劃單價最佳采購批量=根号下2×某種材料年度采購總量×采購一次所需費用/單位材料的儲存保管費用 班生産同步率K班=K1×K2×100% K1=成品實際儲備數/成品定額儲備數 K2=工序在産品實際儲備數/工序在産品定額儲備數 月生産同步率=ΣK班/全月工作班數 固定資産折舊額： 1.年限平均法

固定資産年折舊額=（原始價值 清理費用-殘餘價值）/使用壽命年限={原始價值×（1-預計淨殘值率）}/使用壽命年限 固定資産年折舊率=（原始價值 清理費用-殘餘價值）/（原始價值×使用壽命年限）×100%=（1-預計淨殘值率）/使用壽命年限 月折舊率=年折舊率/12 月折舊額=固定資産原始價值×月折舊率 2.工作量法： 每行駛裡程折舊額=（原始價值 清理費用-殘餘價值）/預計總行駛裡程={原始價值×（1 預計淨殘值率）/預計使用壽命内的總行駛裡程 每工作小時折舊額=（原始價值 清理費用-殘餘價值）/預計使用壽命期内的總工作小時={原始價值×（1-預計淨殘值率）}/預計使用壽命期内的總工作小時 雙倍餘額遞減法折舊率=年限平均法計算的折舊率×2 固定資産年折舊率=（使用壽命年限-已使用年數）{使用壽命年限×（使用壽命年限 1）/2} 固定資産月折舊率=年折舊率/12 固定資産月折舊額=固定資産折舊總額×月折舊率=（固定資産原始價值-預計淨殘值）×月折舊率 年金法： 每年提取的折舊額={固定資産的原始價值-固定資産的預計淨殘值/（1 利率）^n}×{利率×（1 利率）^n}/{(1 利率）^n-1} 增加應計折舊固定資産平均總值=Σ（某月份增加應計折舊固定資産總值×該固定資産應計折舊月數）/12 減少應計折舊固定資産平均總值=Σ{某月份減少應計折舊固定資産總值×（12-已計折舊月數）/12 計劃年度期末固定資産總值=計劃年度期初固定資産總值 計劃年度内增加應計折舊固定資産總值 計劃年度期末應計折舊固定資産總值=計劃年度期初應計折舊固定資産總值 計劃年度内增加應計折舊固定資産總值-計劃年度内減少應計折舊固定資産總值 計劃年度内應計折舊固定資産平均總值=計劃年度期初應計折舊固定資産總值 計劃年度 内增加應計折舊固定資産平均總值-計劃年度内減少應計折舊固定資産平均總值 某項生産設備需用量=生産任務×實物量或台時量/單台設備生産能力×實物量或台時量 單台設備計劃有效工作時數=（全年制度工作日數-設備檢修停台日數）×每日開工班數×每班工作時數 按産量定額計算的單台設備的生産能力=單台設備計劃有效時數×設備産量定額 按台時定額計算的單台設備的生産能力=單台設備計劃有效工作時數/設備台時定額 生産任務台時定額總數=Σ（生産任務産量×單位産品台時定額）×定額改進系數 某産品的換算系數=該産品單位台時定額/代表産品單位台時定額 某類設備負荷系數=生産任務需用台時定額總數/該種設備全年計劃有效工作台時總數×100% 某類機床多餘 或不足-台數=某類機床現有台數-（生産任務需用台時定額總數/單台機床全年計劃有效工作台時數） 計劃期可提供的生産面積=現有生産面積×計劃期工作天數×每天工作小時數 生産任務需用生産面積=生産産量×單位産品占用面積定額×單位産品停留時間定額×定額改進系數 每年淨現金流量NCF=每年營業現金收入-付現成本-所得稅=淨利 折舊

投資回收期=初始投資額/每年淨現金流量 平均報酬率ARR=平均現金流量初始投資額×100% 淨現值NPV=未來報酬的總現值（每年營業淨現金流量相等的，按年金法折現。不等的分别用每年的營業淨現金流量乘以現值系數，然後相加）-初始投資額，=Σ第t年的淨現金流量/（1 貼現率或者資本成本或企業要求的報酬率）^n-初始投資額 n為項目預計使用年限企業要求報酬率 獲利指數：又稱利潤指數或者現值指數PI=未來報酬總現值/初始投資額

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