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企業所得稅預繳稅款申報表怎麼填

圖文 更新时间:2025-02-05 12:48:37

哎!下個月就是大征期了,企業都是要進行納稅申報的。我們部門新會計已經入職兩個月了,到現在還不會企業所得稅的季度預繳申報!一個是不會填寫對應的相關申報表。老會計熬夜給她整理一份:2022年新版企業所得稅季度預繳納稅申報表格式和填寫說明。查賬征收和核定征收對應的分别的是季報預繳A類表和季報預繳B類表。

需要注意的是B類表沒有什麼新變化,最近一次修訂是在2020年。而企業所得稅A類季度申報表是在2021年又重新修訂了。

下月就是季報了,大家有不會做企業所得稅季報預繳申報的,下面的是詳細的申報流程和申報表填寫說明。并且詳細闡述了申報表間的關系和相關聯的計算公式!

2022企業所得稅季報申報表格式和填寫說明

企業所得稅申報流程

企業所得稅預繳稅款申報表怎麼填(2022年新版企業所得稅季度預繳納稅申報表格式和填寫說明)1

一、企業所得稅季度預繳申報表A類

1、格式

企業所得稅預繳稅款申報表怎麼填(2022年新版企業所得稅季度預繳納稅申報表格式和填寫說明)2

企業所得稅預繳稅款申報表怎麼填(2022年新版企業所得稅季度預繳納稅申報表格式和填寫說明)3

2、企業所得稅季度申報表填寫說明和表間關系

企業所得稅預繳稅款申報表怎麼填(2022年新版企業所得稅季度預繳納稅申報表格式和填寫說明)4

企業所得稅預繳稅款申報表怎麼填(2022年新版企業所得稅季度預繳納稅申報表格式和填寫說明)5

A類申報表各個行次填寫說明

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企業所得稅預繳稅款申報表怎麼填(2022年新版企業所得稅季度預繳納稅申報表格式和填寫說明)7

企業所得稅預繳稅款申報表怎麼填(2022年新版企業所得稅季度預繳納稅申報表格式和填寫說明)8

二、企業所得稅季度申報表B表

1、B類企業所得稅季度申報表格式

需要注意的是B類表沒有什麼新變化,最近一次修訂是在2020年。

企業所得稅預繳稅款申報表怎麼填(2022年新版企業所得稅季度預繳納稅申報表格式和填寫說明)9

2、企業所得稅季度申報表B類表填寫說明

企業所得稅預繳稅款申報表怎麼填(2022年新版企業所得稅季度預繳納稅申報表格式和填寫說明)10

……篇幅限制,不一一展示各個行次的填寫說明了!

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