目前市面上常見的兩種信托，一種是普通的商事信托，這種信托産品類似銀行理财産品，但不具備資産傳承和保全的功能。另一種信托是民事信托，也是家族信托。這種信托通過合理的架構設計，能夠幫助客戶進行資産的有效傳承、債務隔離、婚姻财富安排以及稅務籌劃。

什麼是家族信托呢？

家族信托是一種信托機構受個人或家族的委托，代為管理、處置家庭财産的财産管理方式，目标就是實現客戶資産的财富規劃及傳承。家族信托設立後，可以根據自己的意願來進行分配。

這張圖的左邊有委托人，委托人就是個人，委托人把财産交給受托人，受托人是信托公司，我們把财産交給信托公司打理，同時和信托公司簽一個信托合約，約定好了自己的父母、配偶、子女、孫子女、哥哥姐姐、侄兒侄女等等家庭或家族成員作為信托的受益人，這些受益人達到一定生存條件後就可以從信托賬戶裡領錢了。

比如信托合同裡約定兒子作為受益人，約定兒子10歲到18歲每一年領多少生活費、18歲之後上大學每一年領多少學費，上研究生每年領多少錢，結婚領多少錢，生第一個小孩領多少錢，生第二個小孩領多少錢，創業領多少錢，60歲退休了領多少錢等等。

那麼哪些資産可以交給信托公司設立家族信托呢？

《信托法》第七條規定：“設立信托，必須有确定的信托财産，并且該信托财産必須是委托人合法所得的财産。”在實操過程中如果想把資産裝進信托計劃裡，必須自己向信托公司證明這筆資産是自己合法所得，能夠提供書面的證明材料。

怎麼證明設立信托的财産是合法所得呢？

1.如果是投資所得，需要提供投資記錄；

2.如果是工作或經營企業所得，需要提供持股、擔任公司高管工資流水或取得分紅的記錄等；

3.如果是贈與或繼承所得，需要提供獲得繼承或贈與的記錄；如果是買中了大獎，那也請提供相關的中獎記錄。

如果隻是有錢，但拿不出材料證明這筆錢是自己的合法所得，那不好意思啦，即使您再有錢，信托公司也不敢收您這筆錢去設信托計劃。這也是信托公司的監管機構對信托财産監管最基本的要求。信托公司也是金融機構，它的監管機構原來是銀監會，從今年（2018年）開始變成了銀保監會。

從理論上說有六大類資産可以裝信托：

第一類：現金。目前現金進信托的起點一般是3000萬起，有一些銀行系家族信托的起點在5000萬、6000萬起。資金門檻還是比較高的。另外如果裝信托的錢是婚後所得，屬于夫妻共同财産的話，那設立信托時，不僅自己要簽字，配偶也得跟着一塊簽字。現金信托是目前信托公司最樂意接受的信托資産。

第二類：不動産。咱們的房産也是可以裝信托的，國内有一種不動産信托設立方式是首先設立一個資金信托，然後信托公司按照客戶的意願用信托資金購買客戶指定的不動産。但房産裝信托通常會面臨比較大的稅費成本，考慮到這些稅費成本後，目前國内客戶較少設立房産信托。

第三類：股權。股權信托是進行家族企業傳承時會考慮的工具之一，和房産裝信托一樣，主要會面臨很高的稅費成本。一般操作是客戶先設立一個資金信托，然後委托信托公司用這筆資金去收購自己企業的股權。

第四類：債權。企業債權也能裝信托，而且能夠起到一定稅務籌劃的效果，具體怎麼做是一個很複雜很專業的問題，後續會具體說明。

第五類：合同收益權。保險金信托其實就是屬于合同收益權裝進信托。如果購買了年金保險，會跟保險公司簽訂一份合同，隻要被保險人活着，每年能夠從保險公司裡領到一筆生存金，以及如果被保險人身故了，還能從保險公司領到一筆身故理賠金。這其實就是合同的收益權，客戶把合同的收益權交給信托公司來設置信托計劃，這就是保險金信托了。保險金信托其實是屬于家族信托中的一種。至于保險金信托的架構怎麼搭建？需要在詳細分析。

第六類：貴重物品。我們的珠寶首飾理論上講也是可以裝信托的，比如英國的戴安娜王妃身前設立的信托将自己所有的珠寶平分給兩個兒子，将來兒子的妻子可以擁有這些珠寶，并在特定的場合佩戴。所以在哈裡王子和梅根王妃的世紀婚禮的電視直播上，我們看到梅根王妃佩戴的藍寶石鑲鑽戒指其實是戴安娜王妃生前信托計劃留下來的。戴妃雖然不能參加兒子的婚禮，但兒媳婦佩戴她生前留下的戒指，代表她對兒子和兒媳婦婚姻幸福的永久祝福。非常溫馨的一個故事，所以家族信托是有溫度的金融産品。

最後這張圖的最上面還有一個監察人，這個監察人是幹嘛的呀，有時候跟客戶介紹完信托後，客戶常常會提出這樣的異議。客戶說：“黃先生，我覺得信托很好，但是我怎麼知道自己百年之後，信托公司有沒有按照信托合約給受益人分配信托财産，我得找個人盯着信托公司”，客戶找的 “盯”信托公司的“第三人”就是監察人。

一般我們不建議客戶設監察人，除非客戶有特别要求，監察人的權限由信托的委托人賦予，權限可大可小，至于什麼樣的信托需要設監察人，咱們一事一議。

總結：

1、家族信托的架構設計包括委托人（客戶）、受托人（信托公司）、受益人（客戶的家人和親屬）。客戶将自己的财産交給信托公司，同時和信托公司簽訂一個信托合約，約定好自己的家人或親屬作為信托受益人，未來達到一定生存條件即可在信托賬戶裡領錢了。信托架構中的監護人要不要設置需要視具體情況而定。

2、理論上講客戶合法所得的财産可以裝信托，比如現金、房産、股權、債權、合同收益權和貴重物品。

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