小微企業将成為我國經濟的中堅力量，它在促進就業、繁榮經濟、加速市場進程等諸多方面都起着重要的作用。小微金融服務，就是一種專門針對“小微企業”用戶研發的、針對小微企業的融資需要開展的金融服務産品。商業銀行開展小微金融服務不僅有助于小微企業自身的發展，更有利于盤活商業銀行的資金，提高商業銀行資金的流轉速度，提升商業銀行的資本管理水平和綜合投資盈利能力，促進商業銀行的發展，進一步貫徹執行了支持實體經濟、提升金融服務的實質，履行了社會責任。

小微企業金融市場成為銀行涉足不深、競争不充分、但實際金融需求十分活躍，充滿巨大商機的市場。因此改變傳統的經營模式，将目标客戶從大企業向小微企業，開辟新的業務突破點和增長點，從滿足客戶多元化的金融需求出發，進行必要的信貸文化變革，以及産品開發、流程設計、作業方式的調整，是當前商業銀行發展的關鍵所在。

随着經濟的發展，小微企業在我國經濟社會中具有越來越重要的地位。小微企業雖然經營規模較小，但卻為數衆多，滲透在國民經濟的各方各面，在創造就業機會、維持社會穩定、增加收入、改善民生、促進國民經濟發展等方面都發揮着至關重要的作用。支持小微企業發展，不僅能夠促進國民經濟發展，推動社會進步和提高勞動就業率，同時也能夠進一步完善我國普惠金融體系，提高金融機構可持續發展的能力。

然而，目前能為小微企業提供的金融服務卻一直不能滿足其金融服務需求，特别是融資需求。當前商業銀行提供的小微金融服務存在較多問題，缺乏小額貸款業務産品、信貸資源配置與小微企業金融需求不匹配、商業銀行小微金融的風險審核機制不健全、小微企業專項金融債券的籌資功能沒有充分發揮作用等問題都亟需解決。

黨中央、國務院在“十二五規劃”中将大力扶植小微企業發展作為一項重要任務，各級政府和監管部門都對小微企業的發展十分重視。一是從财政、稅收、監管等多方面連續出台了對金融機構開展小微企業金融服務以及小微企業獲得金融服務的一系列政策扶持措施。明确财稅、金融支持政策，減輕小微企業稅收等負擔；進行差異化監管，适當放寬了服務小微企業的微型金融機構準入标準，設置專門針對小微型企業貸款的風險權重，并對小微企業貸款的不良率容忍度等監管标準進行适度放寬；積極運用貨币政策，對有效支持小微型企業的金融機構實行較為優惠的存款準備金率、給予再貸款支持等。二是推動多層次小微企業金融服務體系形成。不斷推動新興金融機構發展，多元化服務方式不斷湧現，村鎮銀行、小貸公司等在内的微型金融機構以及融資理财機構、信托、融資租賃、私募、典當、股權融資等提供小微企業金融服務的新興一派不斷湧現，小微企業金融服務多元化發展局面逐步形成；國有商業銀行及股份制銀行小企業專營機構初具雛形，促進小微企業金融服務精細化發展；農村信用社、農村商業銀行、城市商業銀行等地方性金融機構憑借其長久以來紮根地方、管理層級少、産品靈活等特征所形成的“親民性”在小微企業金融服務方面更是發揮了重要作用。

因此，開展對商業銀行小微企業金融服務發展情況進行研究，尋找促進商業銀行小微企業金融服務發展的有效路徑，對于解決小微企業融資難和促進商業銀行提高盈利水平都具有重要的意義。

（一）小微企業的定義。

小微企業是小型企業、微型企業、家庭作坊式企業包括個體工商戶的統稱，主要指那些所有權與經營權高度統一、産品和服務種類相對單一、産值規模較小、從業人員也較少的經濟組織。為貫徹落實《中華人民共和國中小企業促進法》和《國務院關于進一步促進中小企業發展的若幹意見》，工業和信息化部、國家統計局、國家發展和改革委員會、财政部于2011年印發了中小企業劃型标準規定，這是我國最新的一部關于中小微型企業的劃分标準的文件。此文件具體根據企業從業人員、營業收入、資産總額等指标明确規定了小型、微型企業的劃型标準詳細規定了各個行業的中小微型企業的劃分标準，根據通知規定，小微企業劃分标準如下：

資料來源：《中小企業劃型标準規定》

（二）小微企業金融服務的含義。

小微企業金融服務是指專門向小微企業提供小額的金融産品和服務的活動。其主要包括兩個層次，一是小微企業貸款，即按照《中小企業劃型标準規定》中劃分的小型、微型企業在銀行獲得的貸款。二是以小微貸款為基礎或核心的其他金融服務事項。

（三）小微企業金融服務的特點。

1.貸款發放額度小、期限短、使用頻率高。小微企業獲取的資金主要用于原材料和固定資産購買，或者是滿足臨時性的流動性的資金需求。但其擴大業務規模時使用的資金量相對于大型企業來說相對較少，所以小微企業在銀行申請的貸款額度一般在50萬—500萬之間，并且是短期或超短期的需求，其貸款期限通常為一年以内。但小微企業可提供的諸如固定資産類的抵押物較少，所以小微企業更喜歡信用貸款，其能滿足小微企業快速、靈活的融資需求。

2.獲取信貸成本較高。小微企業融資渠道偏少，對銀行的依賴性大，所以銀行對其投放貸款的議價能力強。另外小微企業處于初創期，成長指數高、利潤增長快、成本利潤率高，所以在一定範圍内可以承受的貸款成本也相對高。

3.财務制度不健全緻使違約概率加大。小微企業人員少、規模小，經營決策權主要集中在企業主手中。因此小微企業的信用、風險和财務狀況跟企業主的自身狀況幾乎一模一樣，緻使小微企業主私自挪用公司資金的事項時有發生。同時其在财務、資産、企業管理上較為松散，甚至連财務報表都沒有。這些因素都導緻銀行在投放貸款時不能準确的把握企業的财務狀況，放大了違約風險。

未完待續。下一篇将重點論述小微企業的金融服務現狀，如果喜歡請繼續關注。

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