（一）、什麼是住房公積金？

國務院1999年發布實施《住房公積金管理條例》規定，住房公積金是指國家機關、事業單位、企業及其在職職工繳存的長期住房儲金。在職職工及其單位必須繳存住房公積金。所繳存的住房公積金，均屬于職工個人所有。住房公積金管理中心為職工個人設立繳存專戶管理，根據人民銀行發布的利率按年度計息。

（二）、住房公積金由誰繳納？

住房公積金是每個單位和職工都必須繳納的長期住房儲金，具有強制性。隻要單位錄用職工，就必須為職工辦理公積金繳存登記，并按期、足額繳存公積金；隻要是在職職工，無論其工作單位的性質如何，無論其家庭收入的高低，無論其是否已有住房，都必須繳納住房公積金。

（三）、為什麼必須按月繳存？

一是《住房公積金管理條例》第十九、二十條有規定。各單位應當于每月發放職工工資之日起5日之内将單位繳存的和為職工代繳的住房公積金彙繳到住房公積金專戶内。單位應當按時、足額繳存住房公積金，不得逾期繳存或少繳。

二是不按月繳納的會産生如下不利影響。

1、導緻離退休人員不能按時辦理退休提取。

2、影響貸款職工提前結清辦理業務的餘額沖抵。

3、直接影響職工申請貸款。

4、影響職工因工作調動辦理公積金賬戶轉移手續及影響接受單位的正常繳存。

5、影響及時結付職工公積金賬戶餘額利息。

（四）、怎樣計算職工住房公積金月繳交額？

計算公式為：本年度月繳交額=上年月平均工資總額×繳交比例。上年度月平均額計算時應包含其全年度的工資總額（工資總額計算口徑以國家統計局發布的《關于工資總額組成的規定》（統制字[1990]1号文）為依據，包括：計時工資、計件工資、獎金、津貼和補貼、加班工資、特殊情況下支付的工資），職工應發工資、津貼、補貼（或績效）、第13個月或第14個月的工資、車補、獲得文明單位或先進單位的獎金等均應計算在内。

（五）、什麼情況可以補繳？

兩種情況可補繳：一種是因國務院《住房公積金管理條例》是1999年頒布實施，依據（2006）05号住建部文件精神，凡在1999年以後成立的機關、事業單位、企業，這期間沒有建繳的都可以逐年補繳；二種是已繳年份中繳交基數未涵蓋全，繳交比例未達到12%的也可逐年進行補繳到位。

（六）、補繳應注意事項？

兩個不能突破：一是不能突破當年的最高繳交額，比如補繳2021年的，職工已繳 補繳額之和就不能超過4082元/月繳标準。二是不能突破當年在職人員範疇，凡追補繳的人員均應是補繳年份在職在崗人員，而非現在人員。

（七）、企業要不要繳住房公積金？

答：必須繳。國務院《住房公積金管理條例》第十四條規定，企業自設立之日起30日之内就應當為職工辦理住房公積金的繳納手續，随後應當按月繳納。第三十七條規定，企業不辦理住房公積金繳存登記或者不為職工辦理住房公積金賬戶設立手續的，由住房公積金管理中心責令限期辦理，逾期不辦理的，處1萬元至5萬元的罰款。第三十八條規定，逾期不繳或者少繳住房公積金的，住房公積金管理中心可以申請人民法院強制執行。這就是說：一是住房公積金繳納是依法具有強制性，企業不是想不想繳的問題，而是必須繳納。二是對企業拖而不繳，住房公積金管理部門不是無可奈何，而是可以依法采取強制手段，繳納到位的。目前，通過法院強制執行繳納的單位和企業各縣區都有一些。

（八）、繳交的住房公積金能夠享受哪些稅收減免政策？

根據《國家稅務總局關于企業住房制度改革中涉及的若幹所得稅業務問題的通知》（國稅字［2001］39号）的規定，企業根據國家規定按工資總額一定比例為本企業職工繳納的住房公積金，可在稅前扣除，在成本中列支，免征企業所得稅。根據《财政部、國家稅務總局關于住房公積金、醫療保險金、養老保險金征收個人所得稅問題的通知》（财稅字［1997］144号）的規定，企業和個人按照國家或地方政府規定的比例提取并實際繳付的住房公積，不計入個人當期的工資、薪金收入，免予征收個人所得稅。同時，按相應規定，職工個人的住房公積金所計利息收入免征利息所得稅。

（九）、個人帳戶的公積金有利息收入嗎？

住房公積金管理部門對職工繳納的住房公積金每年6月30日按一年期定期利率支付利息。

（十）、職工如何使用住房公積金？

主要是兩個方面：一是提取。凡符合提取條件的，可以申請提取職工帳戶内的住房公積金。二是申請貸款。凡符合貸款條件的，可以申請住房公積金抵押貸款。

（十一）、住房公積金提取類型有哪些？

下列十四類情形可以提取：

1、購房提取住房公積金（購買新建商品房）

2、購房提取住房公積金（購買二手房）

3、購買拆遷安置房提取

4、建造、翻建、大修自住住房提取

5、正常退休提取

6、與單位終止勞動關系提取

7、出境定居提取

8、償還本中心貸款本息提取

9、償還非本中心公積金貸款本息提取

10、償還商業銀行住房貸款本息提取

11、租房提取

12、職工死亡或被宣告死亡提取

13、既有多層住宅增設電梯提取

14、睡眠賬戶提取

（十二）、住房公積金抵押貸款有哪些優越性？

一是利率低。與同期限的商業銀行房貸比，低40%左右。二是還貸時間長。屬中長期貸款；三是還貸壓力小。采取月均等額本息或月均等額本金還貸法，一次放款，逐月償還。四是可使用住房公積金償還住房公積金貸款。

（十三）、住房公積金貸款的利率如何調整？

人民銀行《個人住房貸款管理辦法》規定：貸款期限在一年以内（含1年）的，實行合同利率，不分段計算；貸款期限在1年以上的，遇法定利率調整，于次年的1月1日開始按相應利率檔次執行新的利率。1至5年（含），貸款年利率2.75%，月利率2.2917‰；5年以上至30年，年利率3.25%，月利率2.7083‰。

（十四）、住房公積金貸款類型有哪些？

（1）購買期房貸款；

（2）購買現房（含再交易房）貸款；

（3）農村自建房貸款；

（4）商業銀行住房貸款轉住房公積金貸款；

（5）組合貸款。

（十五）、貸款對象是哪些？

凡在本市繳存住房公積金且繳納社保的具有完全民事行為能力的在職職工（以下簡稱職工）及其共同借款人或未成年子女，在本市範圍内合法購買、建造自住住房，可向嶽陽市住房公積金管理中心及其授權的管理部（以下簡稱管理中心）申請貸款。

戶籍地或就業地在嶽陽的異地住房公積金繳存職工（異地靈活就業人員除外），在本市範圍内合法購買家庭首套自住住房，可向管理中心申請貸款。

（十六）、貸款條件有哪些？

1、借款申請人及所在單位均正常彙繳住房公積金6個月（含）以上（從開戶之日算起）。

2、欠繳3個月（含）以上，6個月以下的，在恢複正常彙繳後方能申請貸款。

3、欠繳6個月（含）以上的，在恢複正常彙繳并按月正常彙繳滿6個月後方能申請貸款。

4、月彙繳額未達到本市當年最低彙繳标準的，在達到本市當年最低彙繳标準并按新标準正常彙繳滿6個月後方能申請貸款。

5、借款申請人應具備穩定的經濟收入和按期償還貸款的能力。

6、近兩年内在本市合法購買自住住房，已付清規定比例的購房款，并提供了相關合法有效的證明文件。

7、近兩年内在本市合法建造自住住房，房屋已封頂且已辦理不動産權證書，并提供了相關合法有效的證明文件。

8、住房的用地性質為國有出讓的，可以申請貸款。

9、住房的用地性質為國有劃撥的：如果所購住房是經濟适用房等保障性住房的，可以申請貸款；其他情形不能申請貸款。

10、在農村宅基地上建房的，借款申請人及共同借款人中有一方的戶籍在建房地所在村，可以申請貸款，但必須另外提供合規的商品住房作抵押。

11、根據人民銀行征信系統提供的個人信用報告，如果借款申請人或共同借款人信用記錄有連續6次或累計10次的不良記錄，不能申請貸款。但存在以下情形的，視實際情況批準：逾期記錄均為助學貸款，且助學貸款結清時間超12個月的；逾期記錄為信用卡年費，且銀行出具非惡意逾期證明的；逾期記錄來自公務員卡，經核查屬于公務消費刷卡後未及時報賬産生，且繳存單位出具相關證明的。

（十七）、最高貸款額度是多少？

1、借款人申請貸款的最高金額不得超過80萬元。

2、借款人屬于嶽陽市新引進的高層次人才，在嶽陽購買首套住房并出具經嶽陽市委人才辦審核認定的《嶽陽市人才在嶽購買首套住房享受公積金貸款優惠政策申請表》，申請貸款的最高金額可提高至120萬元。

3、借款人申請貸款的最高金額與購房提取的金額合計不超過購房總價。

（十八）可貸款額度

1、核算标準

借款人所申請貸款的月均還款額與家庭其他債務支出之和，不得超過家庭（包括借款申請人及共同借款人）月收入的60%。家庭其他債務包括借款申請人及共同借款人辦理的商業銀行貸款、信用卡透支、民間借貸等等。為他人提供擔保的，視同于擔保人的債務。

2、判斷依據

①工資收入。審查收入時，以借款申請人及共同借款人近12個月工資收入的銀行流水作為判斷其收入的依據。

銀行流水必須加蓋銀行業務章，且來自單位賬戶的正常轉賬才能認定為有效的工資收入證明。

如存在以現金形式發放的工資，必須提供單位工資記賬憑證和明細并加蓋單位财務章或公章，貸款業務經辦人須上門調查核實。

②住房公積金繳存額。同時可以以借款申請人及共同借款人的住房公積金月繳存金額、繳存比例來反推收入金額，并以反推結果作為判斷其收入的參考。

以職工住房公積金月彙繳金額、彙繳比例推算收入的公式為：

個人月收入=住房公積金月繳額（單位彙繳比例 個人彙繳比例）

在以住房公積金反推收入時，如遇個人住房公積金彙繳标準發生變化，須按新彙繳标準正常繳滿6個月後，方可将新彙繳标準作為反推收入的依據。

③其他收入。借款申請人或共同借款人有其他正當、穩定的收入，并能提供相關證明的，可作為認定收入的依據（創辦私營企業的，所提供營業執照或組織機構代碼證必須為法人代表，同時需提供相關部門的繳稅憑證，以繳稅憑證核算的收入為依據；按政策不需繳稅的以每月2000元收入核算）

（十九）涉及貸款額度的其他情況有哪些？

所購房為精裝房的，在審核購房金額時，剔除裝修部份的總價。

（二十）、申請貸款時，貸款比例是多少？

1、适用首套房貸款政策申請住房公積金貸款的，購房首付比例不低于20%，最高貸款額度不超過購房款的80%。

2、适用首套房貸款政策申請組合貸款的，購房首付比例不低于30%，最高貸款額度不超過購房款的70%。

3、适用二套房貸款政策申請住房公積金貸款的，購房首付比例不低于30%，最高貸款額度不超過購房款的70%。

4、适用二套房貸款政策申請組合貸款的，購房首付比例不低于40%，最高貸款額度不超過購房款的60%。

5、所購住房為經濟适用房等保障性住房，且住房用地為國有劃撥用地的，購房首付比例不低于30%，最高貸款額度不超過購房款的70%。

（二十一）、借款人如何辦理提前部分還款？

借款人在貸款正常償還6期（含6期）以上，如需辦理提前償還部分本金，隻需将還款資金存入還款銀行卡，借款人攜帶身份證前往住房公積金窗口辦理，但每次還款金額不低于5萬元。

（二十二）、職工如何辦理提前一次性結清貸款？

分三種情況辦理：一是職工自籌資金提前一次性結清貸款的，隻需将還款資金存入還款銀行卡内，本人攜帶身份證前往住房公積金窗口辦理；二是職工需提取本人住房公積金賬戶餘額還貸的，持還款銀行卡到窗口辦理。三是如要提取配偶的住房公積金賬戶餘額還貸的，還需配偶攜帶本人身份證、提供結婚證一同到窗口辦理。

（二十三）、住房公積金貸款後，怎麼用住房公積金還款？

一是按月對沖還貸。職工公積金月繳存額（含夫妻合計）大于月還款額，且繳存餘額大于12個月的還款額時，可與公積金中心簽訂了委托按月對沖協議，住房公積金業務系統将自動扣劃職工賬戶餘額還貸；二是年對沖還貸。不符合按月對沖還貸的，距放貸日或上一次還款提取已滿180天且正常還款6期，可通過手機線上辦理按年提取。

（二十四）、通過線上辦理的業務有哪些？

有四項：退休提取；償還購房貸款提取；離職提取；跨省通辦。

（二十五）、跨省通辦事項有哪些？

1、個人住房公積金繳存貸款等信息查詢

2、出具貸款職工住房公積金繳存使用證明

3、正常退休提取住房公積金

4、住房公積金單位登記開戶

5、住房公積金單位及個人繳存信息變更

6、購房提取住房公積金

7、開具住房公積金個人住房貸款全部還清證明

8、提前還清住房公積金貸款

（二十六）、繳存職工如何查詢個人的賬戶餘額？

兩種方式：一是攜帶本人身份證到住房公積金窗口查詢；二是在微信上關注“嶽陽住房公積金”公衆号查詢。

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