按照4月21日國務院辦公廳發布的《關于推動個人養老金發展的意見》，個人養老金制度将很快出台制度并在部分城市試點一年，然後将全面推開。很多人由于不了解有關個人養老金的知識，那麼讓我們比較一下個人養老金與職工養老保險不同的四個方面：

一定要記住，個人養老金實際上是一種有限的養老金，是以個人養老金賬戶積累的錢數為前提。一旦個人養老金賬戶領取完畢了，就不會再有這樣的待遇。

如果我們參加的是社會養老保險，比如說職工基本養老保險，這一部分養老金待遇會持續到永久，直至參保人去世。

另外，大家都知道每年國家都會調整退休人員的基本養老金，很多老人的養老金從過去的幾百元漲到現在的幾千元。這是社會保險法規定的，要根據社會平均工資和物價增長情況，适時調整退休人員的養老金待遇。

個人養老金這種純粹個人積蓄的養老金，待遇是不會提升的。因此，其抗通貨膨脹的能力就比較弱。這實際上跟個人存款差不多，但一般來說是比個人存款收益要高的。

像靈活就業人員等群體，如果要參加職工基本養老保險是以自己承擔全部社會保險費的方式參加的。個人繳納養老保險，都采取的是自己的稅後收入。退休領取基本養老金的時候，個人領取的養老金屬于十大免稅情形之一。

但是，如果我們要參加個人養老金，是可以享受到稅收優惠政策的。一般政策都是稅收遞延。即繳費是暫時不征稅，而領取時按照領取的多少征稅。比如說，如果不繳納是需要按20%的稅率征稅，但是領取的時候稅率可能變為3%。對于繳納個人所得稅的群體更有激勵性。

個人養老金由于是個人全部積累的，因此在去世的時候會有繼承人全額繼承（或者說剩下多少，繼承多少）。但是跟企業年金和職業年金一樣，一次性繼承也是需要繳稅的。

職工基本養老保險的參保人去世以後，遺屬可以領取三部分待遇，養老保險個人賬戶的餘額、喪葬補助金和一次性撫恤金。尤其是我們的喪葬補助金和一次性撫恤金，這兩部分待遇是參保人無論領取多長時間的養老金，遺屬都可以得到的。實際上，像一次性撫恤金待遇完全是屬于給遺屬的一種經濟保障，幫助其适應失去參保人員後的生活。

參加職工基本養老保險，就完全不需要個人操心了，會按照相應的養老金計算公式計算養老金。像基礎養老金是跟社會平均工資相挂鈎的養老保險，個人賬戶記賬利率也是由人社部統一公布的，不會出現虧本的情況。

但是對于個人養老金來說，個人可以通過資金賬戶購買相應的理财産品、銀行存款、商業養老保險、公募基金等産品。這産品盡管都是符合國家要求并推薦的，但是按照資管新規的要求，除了商業養老保險，其他的理财産品都不會出現保本保收益的情況。

綜上所述，國家在确定參保範圍的時候設定的非常合适，那就是參加了職工基本養老保險和城鄉居民養老保險的勞動者，根據個人需要自願參加。#個人養老金制度來了#

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