資金包括庫存現金、銀行結算戶存款、外埠存款、銀行彙票存款、銀行本票存款、信用卡存款和信用證保證金存款等。資金是指經營工商業的本錢,同時也是指國家用于發展國民經濟的物資或貨币。資金是以貨币表現,用來進行周轉,滿足創造社會物質财富需要的價值。
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