文件類型

具體文件

要求披露的文件

第一章 公開轉讓說明書及推薦報告

1-1 公開轉讓說明書（申報稿）

1-2 财務報表及審計報告

1-3 法律意見書

1-4 公司章程

1-5 主辦券商推薦報告

1-6 定向發行說明書（如有）

1-7 設置表決權差異安排的股東大會決議（如有）

不要求披露的文件

第二章 申請挂牌公司相關文件

2-1-1 向全國股轉公司提交的申請股票在全國股轉系統挂牌及股票發行（如有）的報告

2-1-2 向中國證監會提交的申請股票挂牌公開轉讓（或/并）股票發行的報告（如有）

2-2 有關股票在全國股轉系統挂牌及股票發行（如有）的董事會決議

2-3 有關股票在全國股轉系統挂牌及股票發行（如有）的股東大會決議

2-4 企業法人營業執照

2-5 股東名冊及股東身份證明文件

2-6 董事、監事、高級管理人員名單及持股情況

2-7 申請挂牌公司設立時和最近兩年及一期的資産評估報告

2-8 申請挂牌公司最近兩年原始财務報表與申報财務報表存在差異時，需要提供差異比較表（如有）

2-9 申請挂牌公司全體董事、監事和高級管理人員簽署的《董事（監事、高級管理人員）聲明及承諾書》

2-10 申請挂牌公司關于授權全國股轉公司代為向中國證監會報送股票挂牌公開轉讓（或/并）定向發行申請文件等有關事宜的委托書（如有）

第三章 主辦券商相關文件

3-1 主辦券商與申請挂牌公司簽訂的推薦挂牌并持續督導協議

3-2 盡職調查報告

3-3 盡職調查工作文件

3-3-1 盡職調查工作底稿目錄、相關工作記錄和經歸納整理後的盡職調查工作表

3-3-2 有關稅收優惠、财政補貼的依據性文件

3-3-3 曆次驗資報告

3-3-4 對持續經營有重大影響的業務合同

3-4 内核意見

3-4-1 内核機構成員審核工作底稿

3-4-2 内核會議記錄

3-4-3 對内核會議反饋意見的回複

3-4-4 内核機構對内核會議落實情況的補充審核意見

3-5 主辦券商推薦挂牌内部核查表及主辦券商對申請挂牌公司風險評估表

3-6 主辦券商自律說明書

3-7 主辦券商業務備案函複印件（加蓋機構公章并說明用途）及項目組成員任職資格說明文件

第四章 其他相關文件

4-1 申請挂牌公司全體董事、主辦券商及相關中介機構對申請文件真實性、準确性和完整性的承諾書

4-2 相關中介機構對納入公開轉讓說明書等文件中由其出具的專業報告或意見無異議的函

4-3 申請挂牌公司、主辦券商對電子文件與預留文件保持一緻的聲明，以及律師關于電子文件與預留文件一緻的鑒證意見

4-4 律師、注冊會計師及所在機構的相關執業證書複印件（加蓋機構公章并說明用途）

4-5 國有資産管理部門出具的國有股權設置批複文件及商務主管部門出具的外資股确認文件（如有）

4-6 證券簡稱及證券代碼申請書

4-7 前次申報有關情況的專項說明（如有）

4-8 不予披露相關信息的原因說明或其他文件（如有）

序号

标準事項

具體規定

（1）

定向融資

挂牌同時或挂牌後已完成定向發行普通股、優先股或可轉債，且截至進層啟動日完成的發行融資金額累計不低于1000萬元（不含以非現金資産認購的部分）。

（2）

淨資産

最近一年期末淨資産不為負值。

（3）

公司治理制度

截至進層啟動日，已制定并披露經董事會審議通過的股東大會、董事會和監事會制度、對外投資管理制度、對外擔保管理制度、關聯交易管理制度、投資者關系管理制度、利潤分配管理制度和承諾管理制度。

（4）

董事會

制度

截至進層啟動日，己設董事會秘書作為信息披露事務負責人并公開披露。

準入标準

差異化标準

标準一

淨利潤

最近兩年的淨利潤均不低于1000萬元（扣非孰低為依據）；

淨資産收益率

最近兩年加權平均淨資産收益率平均不低于6%（扣非孰低為依據）；

股本

截至進層啟動日的股本總額不低于2000萬元。

标準二

營業收入

最近兩年營業收入平均不低于8000萬元；

營收複合增長率

最近兩年營業收入持續增長，且年均複合增長率不低于30%；

股本

截至進層啟動日的股本總額不低于2000萬元。

标準三

研發投入

最近兩年研發投入累計不低于 2500萬元；

融資規模

截至進層啟動日的24個月内，定向發行普通股融資金額累計不低于4000萬元（不含以非現金資産認購的部分）；

市值

每次發行後以該次發行價格計算的股票市值均不低于3億元。

标準四

市值

截至進層啟動日的120個交易日内，最近有成交的60個交易日的平均股票市值不低于3億元；

做市商家數/累計成交量

做市商家數：采取做市交易方式的，截至進層啟動日做市商家數不低于4家；

累計成交量：采取集合競價交易方式的，前述60個交易日通過集合競價交易方式實現的股票累計成交量不低于100萬股；

股本

截至進層啟動日的股本總額不低于5000萬元。

文件類型

具體文件

要求披露的文件

1、定向發明說明書

2、發行人關于定向發行的董事會決議

3、發行人關于定向發行的（年度）股東大會決議

4、發行人監事會對定向發行文件的審核意見

5、主辦券商定向發行推薦工作報告

6、法律意見書

7、本次定向發行收購資産相關的最近1年及1期（如有）的财務報告及其審計報告、資産評估報告（如有）

8、收購類文件（如有）

不要求披露的文件

1、發行人關于定向發行的申請報告

2、全體董事對股票定向發行申請文件真實性、準确性和完整性的承諾書

3、簽字注冊會計師、律師或資産評估師的執業證書複印件及所在機構執業證書複印件

4、資産權屬證明文件（如有）

5、資産生産經營所需行業資質的資質證明或批準文件（如有）

6、國資、外資等相關主管部門的審批、核準或備案文件（如有）

7、發行人最近2年的财務報告和審計報告及最近1期（如有）的财務報告

8、發行人關于授權全國股轉公司代為向證監會報送股票定向發行申請文件等有關事宜的委托書（發行後股東累計超過200人的發行适用）

9、關于申請電子文件與預留文件一緻的鑒證意見（律師岀具）

10、挂牌公司及中介機構聯系方式

文件類型

具體文件

定向發行說明書及授權文件

1、申請人關于定向發行的申請報告

2、定向發行說明書

3、申請人關于定向發行的董事會決議

4、申請人關于定向發行的股東大會決議

5、發行人監事會對定向發行文件的審核意見

定向發行推薦文件

主辦券商定向發行推薦工作報告（自辦定向發行不适用）

自律管理文件

全國股轉系統的自律監管意見（如有）

證券服務機構關于定向發行的文件

1、最近2年的财務報告和審計報告及最近1期（如有）的财務報告

2、法律意見書（自辦發行不适用）

3、關于申請電子文件與預留文件一緻的鑒證意見（律師出具；自辦定向發行不适用）

4、本次定向發行收購資産相關的最近1年及1期（如有）的财務報告及其審計報告、資産評估報告（如有）

其他文件

國資、外資等相關主管部門的審批、核準或備案文件（如有）

發行條件

具體要求

1、主體資格條件

發行人當為在全國股轉系統連續挂牌滿12個月的創新層公司。

2、公司治理條件

（1）發行人“申報時”的董事（獨立董事除外）、監事、高管人員（包括董事會秘書和财務負責人）應符合《上市規則》規定的任職要求，并符合北交所上市公司董事兼任高管人員的人數比例、董事或高管人員的的配偶和直系親屬不得兼任監事的要求。

（2）在上市委員會審議之前，發行人獨立董事的設置應當符合北交所上市公司獨立董事的相關規定，即：董事會成員中應當至少包括1/3獨立董事，其中一名應當為會計專業人士。

（3）發行人具有表決權差異安排的，該安排應當平穩運行至少一個完整會計年度。

3、财務會計條件

（1）發行人應當具有持續經營能力，财務狀況良好；

（2）發行人最近3年财務報告無虛假記載，被出具無保留意見審計報告。

4、經營穩定性條件

（1）發行人最近24個月内主營業務未發生重大變化；

（2）最近12個月内曾實施重大資産重組的，在重組實施前發行人應當符合下述“市值及财務指标條件”四套标準之一（市值除外）。

（2）控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持發行人股份權屬清晰，發行人最近24個月内實際控制人未發生變更；

（3）最近24個月内董事、高管人員未發生重大不利變化。

5、業務完整條件

（1）發行人業務、資産、人員、财務、機構獨立；

（2）發行人與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不存在對發行人構成重大不利影響的同業競争，不存在嚴重影響發行人獨立性或者顯失公平的關聯交易；

（3）對發行人主要業務有重夭影響的土地使用權、房屋所有權、生産設備、專利、商标和著作權等不存在對發行人持續經營能力構成重大不利影響的權屬糾紛。

6、其他條件及負面情形

發行人不存在尚未實施完畢的股票發行、重大資産重組、可轉債發行、收購、股票回購等情形。

發行人及其控股股東或實際控制人曾出具公開承諾的，最近12個月内不得存在違反公開承諾的情形。

發行人申請公開發行股票并在北交所上市，不得存在下列情形：

（1）刑事犯罪或重大違法行為：最近36個月内，發行人及其控股股東、實際控制人，存在貪污、賄賂、侵占财産、挪用财産或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪，存在欺詐發行、重大信息披露違法或者其他涉及國家安全、公共安全、生态安全、生産安全、公衆健康安全等領域的重大違法行為；

（2）行政處罰或公開譴責：最近12個月内，發行人及其控股股東、實際控制人、董監高受到證監會及其派出機構行政處罰，或因證券市場違法違規行為受到全國股轉公司、證券交易所等自律監管機構公開譴責；

（3）正被立案偵查或立案調查：發行人或其控股股東、實際控制人、董監高因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規正被證監會及其派出機構立案調查，尚未有明确結論意見；

（4）失信被執行人名單：發行人或其控股股東、實際控制人被列入失信被執行人名單且情形尚未消除；

（5）未按期披露定期報告：最近36個月内，未在每個會計年度結束之日起4個月内編制并披露年度報告，或者未在每個會計年度的上半年結束之日起2個月内編制并披露半年度報告；

（6）重大不利影響或利益受損情形：證監會和北交所規定的，對發行人經營穩定性、直接面向市場獨立持續經營的能力具有重大不利影響，或者存在發行人利益受到損害等其他情形。

序号

條件事項

具體要求

（1）

淨資産

最近一年期末淨資産不低于5000萬元。

（2）

發行股份數量

公開發行的股份不少于100萬股。

（3）

發行對象數量

發行對象不少于100人。

（4）

股本總額

公開發行後股本總額不少于3000萬元。

（5）

股東人數

公開發行後，公司股東人數不少于200人。

（6）

公衆股東持股比例

公開發行後，公衆股東持股比例不低于公司股本總額的25%；公司股本總額超過4億元的，公衆股東持股比例不低于公司股本總額的10%

上市标準

具體條件

标準一

預計市值

預計市值不低于2億元

淨利潤 淨資産收益率

（1）最近兩年淨利潤均不低于1500萬元且加權平均淨資産收益率平均不低于8%

（2）最近一年淨利潤不低于2500萬元且加權平均淨資産收益率不低于8%

标準二

預計市值

預計市值不低于4億元

營業收入

最近兩年營業收入平均不低于1億元，且最近一年營業收入增長率不低于30%

經營活動現金流

最近一年經營活動産生的現金流量淨額為正

标準三

預計市值

預計市值不低于8億元

營業收入

最近一年營業收入不低于2億元

研發比例

最近兩年研發投入合計占最近兩年營業收入合計比例不低于8%

标準四

預計市值

預計市值不低于15億元

研發投入

最近兩年研發投入合計不低于5000萬元

文件類型

具體文件

發行文件

1、招股說明書（申報稿）

發行人關于本次發行上市的申請與授權文件

1、發行人關于本次公開發行股票并在北交所上市的申請報告

2、發行人董事會有關本次公開發行并在北交所上市的決議

3、發行人股東大會有關本次公開發行并在北交所上市的決議

4、發行人監事會對招股說明書真實性、準确性、完整性的書面審核意見

保薦人關于本次發行的文件

1、發行保薦書

2、上市保薦書

3、保薦工作報告

4、關于發行人預計市值的分析報告（如适用）

會計師關于本次發行的文件

1、最近三年及一期的财務報告和審計報告

（1）财務報告和審計報告（第一年）

（2）财務報告和審計報告（第二年）

（3）财務報告和審計報告（第三年）

（4）财務報告和審計報告（最近一期，如有）

2、盈利預測報告及審核報告（如有）

3、内部控制鑒證報告

4、經注冊會計師鑒證的非經常性損益明細表

5、會計師事務所關于發行人前次募集資金使用情況的報告（如有）

6、發行人審計報告基誰貝；至招股說明書簽署日之間的相關财務報表及審閱報告（如有；在申報、回複問詢等提交申請文件或發行階段更新招股說明書時提供）

律師關于本次發行的文件

1、法律意見書

2、律師工作報告

3、發行人律師關于發行人董事、監事、高管人員、發行人控股股東和實際控制人在相關文件上簽名蓋章的真實性的鑒證意見

4、關于申請電子文件與預留原件一緻的鑒證意見

關于本次發行募集資金運用的文件

1、募集資金投資項目的審批、核準或備案文件（如有）

2、發行人拟收購資産（包括權益）的有關财務報告、審計報告、資産評估報告（如有）

3、發行人拟收購資産（包括權益）的合同或其草案（如有）

其他文件

1、發行人營業執照及公司章程（草案）

2、發行人控股股東、實際控制人最近一年及一期的财務報告及審計報告（如有）

3、承諾事項

（1）發行人及其控股股東、實際控制人、持股5%以上股東以及發行人董監高等責任主體的重要承諾及未履行承諾的約束措施

（2）發行人及其控股股東、實際控制人、全體董監高、保薦人（主承銷商）、律師事務所、會計師事務所及其他證券服務機構對發行申請文件真實性、準确性、完整性的承諾書

（3）發行人、保薦人關于申請電子文件與預留原件一緻的承諾函

4、信息披露豁免申請及保薦人核查意見（如有）

5、特定行業（或企業）管理部門出具的相關意見（如有）

6、保薦協議

7、發行人、保薦機構關于本次申報符合受理要求的說明

8、輔導驗收證明文件