沒有正式工作，沒有繳納養老保險，超過40歲的你，是否已經開始為今後的養老生活販賣焦慮了？

養兒防老的時代正逐漸離我們遠去，退休後如果沒有養老金收入，或将讓我們的養老生活變得艱難，甚至會被迫在退休年齡之後還在為一日三餐而打拼。

尤其是對于女性來說，退休之後如果沒有可靠的經濟來源，在養老道路上将面臨比男性更多的問題，比如身體條件，同樣的年齡，女性不如男性，即便出去打零工，女性也會處于下風。

作為女性的你，如果40歲的年齡還沒有開始繳納養老保險，那你真的要為未來之路好好規劃一番了。

一位女性網友咨詢：我今年已經41歲了，打算以靈活就業身份繳納城鎮職工基本養老保險，選擇60%的檔次，每年交費9000元，退休時養老金有多少？幾年能夠回本？這個年齡開始繳納社保算晚嗎？下面就請所有與這位朋友有一樣疑問的朋友跟随“小強财藝”一起探讨女性靈活就業人員養老保險繳費問題，如果你認為文章有用，請點贊收藏文章并關注“小強财藝”，并将文章轉發給有需要的人，讓更多的靈活就業者了解社保繳費問題，做到心中有數，更好地為未來做好養老規劃。

無論你是在職員工，還是靈活就業人員，隻要參加了城鎮職工基本養老保險，退休時養老金的核算方法是完全一樣的，二者沒有任何差别。

退休時的基本養老金包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分。基礎養老金由統籌養老基金支付，個人賬戶養老金由個人賬戶養老金支付。

月基礎養老金=養老金計發基數×（1 本人實際繳費平均指數）×累計繳費年限×1%。

個人賬戶月養老金=個人賬戶儲存額/計發月數。個人賬戶存儲額用完後，由養老保險統籌基金支付。女性靈活就業人員法定退休年齡是55歲周歲，對應的計發月數170。

社保制度規定，靈活就業人員的繳費比例是20%，設置有60%到300%的繳費檔次，當年繳費基數以當地上年度全口徑城鎮單位就業人員平均工資為基礎進行确定，每個省市的參保繳費基數标準均不相同，具體繳費基數以當地人社部門公布的繳費标準為準。

山東省《關于做好2022年度社會保險繳費基數調整工作的通知》（魯人社函〔2022〕89号）規定，山東2022年度社會保險費個人月繳費基數的上限為19899元、下限為3980元。上限屬于300%的繳費檔次，也是允許選擇的最高繳費标準，下限是允許繳費的最低檔次60%。參保人員選擇3980元的檔次，每月需要繳費796元，每年需要繳費9552元。

上海市2021年度全口徑城鎮單位就業人員月平均工資為11396元。如果按照這個标準，社保繳費上限應該是11396×3=34188元，下限是11396×60%=6837.6元。由于衆所周知的原因，上海市調低了繳費下限，采用2020年和2021年兩個年度全口徑城鎮單位就業人員平均工資的算術平均值的60%确定，從2022年7月起調整為每月6520元。降低60%檔次的繳費基數，充分考慮了靈活就業人員的實際困難，讓靈活就業人員少交一些費用，減輕一些經濟負擔。

除了山東和上海外，其他省市也都有各自的靈活就業人員社保繳費基數。

與在職人員個人繳費全部計入個人養老金賬戶不同，靈活就業人員20%的繳費隻有8%計入個人養老金賬戶，其餘12%計入養老基金統籌賬戶。比如1年交8400元的養老保險，隻有3360元進入了個人賬戶，其餘5040元納入養老統籌基金管理。

（1）計算養老金需要掌握的參數

包括養老金計發基數、本人實際繳費工資指數、累計繳費年限、個人賬戶存儲額、計發月數。

①養老金計發基數：根據當地全口徑城鎮就業人員平均工資确定，由當地人社部門發布。按照該網友繳費水平來推算目前的養老金計發基數，9000/12/0.2/0.6=6250元。

②本人實際繳費工資指數:60%的繳費檔次，指數為0.6。

③累計繳費年限：從41歲開始繳費，到55歲退休，累計繳費年限15年。

④計發月數：女性靈活就業人員，55歲退休，确定計發月數170。

⑤個人賬戶存儲額：包括個人繳費金額計入個人賬戶的部分（本金）和由此産生的利息。

關于本金，每年繳費9000元，40%計入個人賬戶，每年計入3600元，15年累計計入5.4萬元。

關于利息，15年的利息，也是一筆不小的收入，2016年開始，國家統一了個人養老金賬戶記賬利率，2016年到2021年的記賬利率分别8.31%、7.12%、8.29%、7.61%、6.04%、6.69%。假設今後個人養老金賬戶記賬利率維持在5%的水平，參保15年後，個人養老金賬戶本金加利息累計存儲額為21.579×3600=77684.4元，去除本金5.4萬元，15年的利息為2.36844萬元，利息收入占個人養老金賬戶累計存儲額的3.049%，占比還是很高的。所以，在估算靈活就業人員養老金時，個人賬戶的利息不能忽略不計。

（2）養老金的計算

假設該女性靈活就業人員15年後退休，當地養老金計發基數為當前水平6250元。

①基礎養老金=6250×（1 0.6）÷2×15×1%=750元。

②個人賬戶養老金=77684.4÷170=456.97元。

退休時，領取的月基本養老金為二者之和1206.97元，輕輕松松超過了1000元，每年累計領取14483.64元的養老金。由于在15年的時間内總共交了13.5萬元的養老保險，需要13.5萬元/1.448364萬元=9.32年時間“回本”。

從表面上來看，需要超過9年的時間才能回本，而實際回本時間如果考慮了養老金年年上漲的情況，大約隻有7年左右。

綜上所述，雖然41歲參保有點晚，但是隻要從現在起堅持繳費，還是能在法定退休年齡如期退休，退休後的養老金待遇也不低，回本時間也隻有7年左右，參保還是很劃算的。除了養老金待遇，靈活就業人員去世後還能享受喪葬撫恤金待遇，大概也有幾萬元。

如果你還在為是否參保而搖擺不定，那就請你在看了本篇文章分析後果斷作出選擇吧！

對此，你是怎麼看的，歡迎留言評論。

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