1.預備費=基本預備費 漲價預備費

2.基本預備費=(工程費 工程建設其他費)×基本預備費率

3.工程費=設備及工器具購置費 建築安裝工程費用

4.價差預備費

5.靜态投資=工程費 工程建設其他費 基本預備費

6.設備租賃的淨現金流量=銷售收入-經營成本-租賃費用-與銷售相關的稅金-所得稅率×(銷售收入-經營成本-租賃費用-與銷售相關的稅金)

7.建設期貸款利息=Σ(年初累計借款 本年新增借款÷2)×貸款利率

8.固定資産總投資=靜态投資 漲價預備費 投資方向調節稅 建設期貸款利息

9.生産性建設項目拟建項目總投資=固定資産總投資 流動資金

10.非生産性建設項目總投資=固定資産投資

11.建設項目總造價=固定資産投資總額

12.項目的流動資金=拟建項目固定資産總投資×固定資産投資流動資金率

13.實際利率=(1 名義利率÷年計息次數)年計息次數-1

=(1 r÷m)m-1

14.流動資金=流動資産-流動負債

15.流動資産=應收(或預付)賬款 現金 存貨

16.流動負債=應付(或預付)賬款

17.應收帳款=年銷售收入÷年周轉次數

18.現金=(年工資福利費 年其他費)÷年周轉次數

19.存貨=外購原材料、燃料 在産品 産成品

20.外購原材料、燃料=年外購原材料、燃料動力費÷年周轉次數

21.在産品=(年工資福利費 年其他制造費 年外購原料燃料費 年修理費)÷年周轉次數

22.産成品=年經營成本÷年周轉次數

23.銷售稅金及附加=銷售收入×銷售稅金及附加稅率

24.利息I=總金額F-本金P

25.利率i=單位時間内所得的利息額÷本金P×100%

26.F=P(1 i)n

27.F=A[(1 i)n-1]÷i

28.P(1 i)n= A[(1 i)n-1]÷i

29.投資收益率R=年淨收益(或年平均收益)÷投資總額×100%

30.總投資利潤率Ra=(F Y)÷K×100%

F---正常年銷售利潤;

Y---正常年貸款利息;

K---總投資(建設投資 流動資金)

F=銷售收入-經營成本-折舊費-攤銷費-稅金-利息

31.自有資金利潤率Re=F÷Q×100%

Q---自有資金

32.靜态投資回收期Pt=K÷A

K---總投資

A---每年的淨收益=(CI-CO)t

33.Pt=(累計淨現金流量出現正數的年份數-1) 上一年累計淨現金流量的絕對值÷出現正值年份的淨現金流量

34.動态投資回收期Pt，=(累計淨現金流量現值出現正數的年數-1) 上一年累計淨現金流量現值的絕對值÷出現正值年份的淨現金流量的現值

35.利息備付率(已獲利息倍數)=稅息前利潤÷當期應付利息費用

36.稅息前利潤=利潤總額 計入總成本費用的利息費用

37.當期應付利息=計入總成本費用的全部利息

38.償債備付費=可用于還本付息的資金÷當期應還本付息金額

39.淨現值率NPVR=NPV÷Kp Kp—投資現值

40.增量投資收益率R(2-1)=(C1-C2)÷(K2-K1)×100%

41.增量投資回收期Pt(2-1)=(K2-K1)÷(C1-C2)

42.增量投資回收期Pt(2-1)=(K2/Q2-K1/Q1)÷(C1/Q1-C2/Q2):業務量不同情況下。

43.綜合費用法Sj=Kj PcCj

44.年平均使用成本=(P-LN)÷N 設備的平均年度經營成本

(P-LN)÷N----設備的平均年度資産消耗成本

P----設備目前實際價值

LN---第N年末的設備淨殘值

45.經濟壽命N0=[2(P-LN)÷λ]0.5

46.設備租賃的淨現金流量=銷售收入-經營成本-租賃費用-與銷售相關的稅金-所得稅率×(銷售收入-經營成本-租賃費用-與銷售相關的稅金)

47.租賃費用主要=租賃保證金占用損失 租金 擔保費

48.附加率法：每期租金R=P(1 Ni)÷N Pr=P(1÷N i r)

P----租賃資産的價格

N----總租期數

i----與總租期數對應的折現率

r----附加率

49.年金法分兩種支付方式：

期末等額支付R=P(A÷P，i,N)

期初等額支付R= P(A÷P，i,N)÷(1 i)

50.購買設備的淨現金流量=銷售收入-經營成本-設備購置費-貸款利息-與銷售相關的稅金-所得稅率×(銷售收入-經營成本-折舊-貸款利息-與銷售相關稅金)

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