企業業績提成管理辦法?第一章 總 則第一條 為拓展市場，規範業務拓展，防範市場風險，維護單位利益及資産的完整，特制定本制度，接下來我們就來聊聊關于企業業績提成管理辦法?以下内容大家不妨參考一二希望能幫到您!

企業業績提成管理辦法

第一章 總 則

第一條 為拓展市場，規範業務拓展，防範市場風險，維護單位利益及資産的完整，特制定本制度。

第二條 本制度适用于單位及子公司、分公司銷售業務控制管理。

第二章 職責與分工

第三條 銷售業務與收款業務的不相容崗位至少應當包括以下六個方面：

1．客戶信用管理、與業務合同協議的審批、簽訂；

2．業務合同的審批、簽訂與履行；

3．業務收入的确認、回收與相關會計記錄；

4．業務經辦與發票開具、管理；

5．壞賬準備的計提與審批、壞賬的核銷與審批。

第四條 單位負責人及分管領導崗位責任

1．審核、審批業務管理規章制度；

2．審核、審批設計取費标準，折扣、折讓及信用政策；

3．審核、批準單位業務收入計劃及業務預算。

4．審核、審批單位信用額度、折讓标準以外的業務合同；

5．參與銷售業務談判。

第五條 經營發展部職責

1．拟定單位業務管理規章制度；

2、收集客戶信用資料，進行客戶信用調查；拟定取費标準，折扣、折讓及信用政策；

3．拟訂單位各項業務收入計劃和費用預算；

4．組織核定客戶收費标準、信用政策；

5．負責市場調研工作，收集招投标信息、協助處理招投标事宜，組織實施新客戶開發活動；建立客戶信息檔案；建立業務台賬；

6．參與業務談判；

7.針對催收無效的逾期賬款制定訴訟方案，負責進行訴訟。

第六條 财務部職責

1．審核單位信用政策及客戶信用等級标準；監督業務部信用政策的執行情況； 2．結算銷售業務款項，保管相關票據；

3．核算業務收入、業務費用，審核業務收入計劃及業務預算；

4．核算應收賬款，負責對應收賬款賬齡進行分析，計提壞賬準備，并登記核銷壞賬；

5．督促業務部門向客戶催收應收賬款；

6、參與收費标準的核定，參與業務合同談判。

第三章 業務收費管理

第七條 單位的業務收費标準可參照主管部門、行業協會制定的标準執行。

第八條 單位成立業務收費标準委員會，作為單位業務政策及信用管理的最高機構，負責主管部門、行業協會未涉及的收費标準的制定，對主管部門、行業協會制定的标準折扣政策的制定及付款政策等。

第九條 單位業務價格委員會由單位負責人、分管領導，經營、生産、财務、監察等業務部門主管組成，價格委員會的辦事機構為生産管理部。

第十條 業務部門對外招投标報價、簽訂合同必須以不低于單位價格委員會制定的基價折扣标準，特殊情況下需要降價的，應該書面報請經營發展部主管審核，報單位負責人審批。

第十一條 業務部門在開展業務時，對客戶提出的延遲付款期限、降低折扣等需書面報經營發展部主管審核後，報單位負責人審批。

第十二條對政府委托項目可不受上述限制，但低于成本（或公益性項目）金額較大的應提交單位業務價格委員會審議後，提交單位領導審批。

第四章 業務承接與合同管理

第十三條 單位經營發展部應進行市場調查、信息收集，并對潛在的客戶和項目進行篩選和持續跟蹤，對有意向項目的規模、性質和特點進行分析。

第十四條 對于拟承接的項目，若不需要招投标，進行前期項目接洽商談。若需要招投标，公司各業務部門對照招标要求和自身業務承接能力決定是否參與項目投标，如公司決定參與項目投标，相關部門負責組織編寫投标文件，經審核通過後由市場部門按招标要求規定時間提交投标。

第十五條 在每一個項目簽約之前，應對每一項工程設計、工程咨詢進行評審，準确理解業主方的要求，證實公司确定與項目有關的要求并具有履行合同的能力。

第十六條 如果客戶和公司均認為确有必要修訂合同時，公司應對相關的修改内容重新進行一次評審，确保設計滿足合同規定的要求并能正确地傳達至各有關部門。

第十七條 項目負責人在合同簽訂前、履行中和設計成品交付後與客戶間的與客戶充分溝通，并确保與産品有關要求的信息；出現服務或質量問題的處理；合同的修改；客戶對滿足其要求所反饋的信息均得到及時有效地溝通及反饋。

第十八條 對客戶的每一項要求都需要以正式文件形式明确；業務合同的訂立、變更、解除一律采用書面形式(包括當事人雙方的信件、函電、電傳等)。

第十九條 單位業務應按單位《合同管理辦法》執行；合同格式可參照XX協會關于轉發《工程咨詢服務合同範本（試行）》的通知（XX）要求。

第二十條 各部門、各業務員不得私自與客戶訂立業務合同,不得私自承接業務（私下攬活），不得将業務信息透露他人、或承接業務交與其他單位。

第五章 票據管理

第二十一條 财務部為票據（包括普通發票、增值稅專用發票、銀行結算票據、收款收據及其他财務票據）的管理部門，負責發票的領購、保管、開據。

第二十二條 财務部門視經營情況及時向稅務機關領購發票，發票經管人員應設立登記簿登記發票的領、用、存情況，并定期與庫存核對相符。

第二十三條 發票經管人員發生變動，須與接管人員辦理工作交接，交接内容包括未用發票、已用發票存根、發票登記簿等所有相關材料。必要時，應對發票管理狀态做出說明。

第二十四條 發票應保管于公司保險櫃（箱）内，與發票專用章、财務專用章及其他财務印章分開保管；空白發票不得加蓋發票專用章、财務專用章保管。

第二十五條 發票存根聯和發票登記簿，應當按檔案管理規定保管，保管期滿應經批準後銷毀。

第六章 收款與應收賬款管理

第二十六條 經營發展部是業務收款及應收賬款清收的主管部門，是分單位承包款、子公司利潤、投标保證金等清收的直接責任部門；各一線生産部門是業務收款及相關應收賬款、履約保證金等清收的直接責任部門；後勤管理部為房屋租賃相關的租金、水電費清收的直接責任部門。

第二十七條 經營發展部負有督促各一線生産部門經營專員按照合同約定時間催款的責任，所有款項應通過單位結算賬戶結算，不得直接接受客戶交付的支票、現金或票據。

第二十八條 各直接責任部門應建立收入台賬，并按月與财務核對；定期與客戶核對往來情況，日常工作中可以以電話、短信、郵件等形式确認的方式對賬，年末需要對所有欠款客戶發函對賬。

第二十九條 在清收賬款時，不得私自收款、積壓收款、 截留、挪用、坐支業務款，應限期補正、并給予一定罰款，直至予以開除,嚴重者移交司法部門。

第七章 收入核算管理

第三十條 單位所有收入應按《預算管理制度要求》納入預算管理，所有收入相關的信息（含相關債權）均應按财務制度規定統一納入單位會計核算。

第三十一條 單位收入确認采用權責發生制原則。

短期勘察設計合同收入按照合同完成時收到或應收的合同價款計量。如果在執行合同過程中，當預計與勘察設計項目相關的經濟利益流入企業出現困難時，應當按照應确認收入金額與實際收到價款中較小者計量。

長期勘察設計合同收入應當按照在資産負債表日勘察設計服務的結果是否能夠可靠地估計區别對待，在資産負債表日勘察設計服務的結果能夠可靠地估計的情況下，收入确認采取完工百分比法計量。在資産負債表日勘察設計服務的結果不能夠可靠地估計的情況下，要根據已經收回或将要收回的款項能彌補多少已經發生的成本來計量收入，如已經發生的勘察設計合同成本預計能夠得到補償的，應按已經發生的合同成本金額計量收入；如已經發生的勘察設計合同成本預計隻能部分得到補償的，應按能夠得到補償的合同成本金額計量收入；如已經發生的合同成本預計全部不能得到補償的，不應确認收入。無法确定完工進度的特殊合同應采取合同測量法，即由項目實施單位經營人員、相關專業工程師共同參與測量，計算出合同的完工百分比，并向财務部門提供詳細的測量資料和可靠的完工進度計算資料。各單位制定的勘察設計方案在未通過相關部門組織鑒定之前，應視同在資産負債表日勘察設計服務的結果不能夠可靠地估計的合同處理；在鑒定通過之後，應視同在資産負債表日勘察設計服務的結果能夠可靠地估計的合同處理。

第三十二條 各一線生産部門結符合收入确認條件的，應及時通知财務部開具發票，财務部應及時确認債權并計入主營業務收入。

第三十三條 負責往來核算的會計應定期按照合同約定的付款期限核對應收賬款的回款和結算情況,嚴格監督每筆賬款的回收和結算；應收賬款超過期限仍未回款的,應及時上報并及時通知業務部門聯系客戶促收。

第三十四條 負責往來核算的會計應定期提供“應收賬款賬齡明細表”；并按規定計提減值準備

第八章 客戶信用管理

第三十五條 經營發展部需要對客戶進行信用調查，内容包括戶的名稱、地址、電話、經營管理者、法人代表及其企業組織形式等基礎資料、财務狀況、企業形象、聲譽、信用狀況等。并取得對方提供的營業執照複印件、稅務登記證複印件、組織機構代碼證複印件。

第三十六條 經營發展部在工作中應建立客戶信息資料卡,以保證業務的順利開展,及時掌握客戶的變化以及信用狀況。

第三十七條 對長期合作客戶，業務人員應根據客戶信用資料，回款率（應收款額）、支付能力（還款能力）等開展對客戶的信用評價。

第九章 附則

第三十八條 本制度由單位财務部負責制定、修改和解釋。

第三十九條 本制度自發布之日起實施。

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