日常的會計工作中,會計經常會處理差旅費報銷的業務,畢竟公司的業務需要會讓員工出差的現象,今天小編帶給大家了,差旅費報銷的流程詳解以及票據粘貼方法的講解,有需要的小夥伴,可以收藏學習了!
資深會計分享:差旅費報銷流程詳解 票據粘貼方法!趕緊學習了!
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一、對原始單據的要求:1.發票必須是發票聯或報銷聯,用複寫紙複寫或計算機打印,存根聯、發貨聯、記賬聯不能作為報銷單據。
2.擡頭、日期、品名、單價、數量、金額等項目要填寫齊全,字迹要清楚,金額要準确,大、小寫要一緻,嚴禁塗改。
3.印章要齊全,須有收款單位印章(财務專用章或發票專用章)及收款人簽字(章);事業單位的收據,要有财務專用章;企業和個體戶須是稅務部門統一一印制的收據。
正面例子:要素填寫齊全,蓋章清晰
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二、不予報銷的單據
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反面例子:
要素填寫不全,章不清晰
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章不合規。
發票上必須加蓋發票專用章,加蓋其他類型章的發票無效,如“現金收訖”章。(行政事業單位收據等除外)
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報銷項目與發票内容不一緻。
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三、票據粘貼要求
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報銷票據粘貼
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票據粘貼
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不同類型的票據,應當分類粘貼到不同的粘貼單
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四、費用報銷單填寫:《費用報銷審批單》填寫可參照下圖
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費用審批簽字流程
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