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基金上折計算公式

知識 更新时间:2026-01-02 18:21:13

  基金上折計算公式是當母基金淨值增長時,B份額淨值也同步上漲,其資産規模與A份額資産規模的比值會越來越大,杠杆會越來越小,直至無限逼近1,甚至忽略不計。這明顯會喪失B份額的魅力,通過折算,将各份額淨值重新歸一,相對于一隻新上市的分級基金,杠杆被重新加載。

  所謂基金折算,隻發生在分級基金中,它是針對分級基金的三類份額:母基金,A類與B類份額而設定的條款,其目的是為了保護A類份額持有人,兌現部分A類收益,以及防止B類歸零的發生。基金折算,與基金的拆分有點相似,但複雜性遠超後者。

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