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财務ap是什麼意思

知識 更新时间:2024-10-16 05:05:34

  财務AP即應付賬款會計,指負責應付帳目、記錄采購業務和付款業務。

  應付賬款會計的工作内容:

  核對企業的采購定單或合同、存貨固定資産低值易耗品收貨單(驗收報告)、供應商開具的發票,日常所稱的“三項核對法”。對于核對相符的發票及時進行賬務處理。對于核對有差異部份按企業的相關流程和制度進行處理。并按采購定單或合同的相關供應商的賬期等付款條件,定期出具明細到發票的應付賬款賬齡分析表,用于企業的現金流付款計劃。配合成本會計等對相應供應商的材料成本的價格進行分析,為企業的采購提供決策依據。在企業支付貨款時,向供應商直接或通過相關部門給予付款明細,按發票對應付賬款進行及時的核銷。在企業資金緊張或其他原因等特别情況時,對應付賬款中的逾未付款部份,及時将相關信息提交相關部門,并配合相關部門與供應商溝通,取得供應商的支持。還有年未或定期對相關供應商的信用進行評級或分析。為相關部門提供供應商的決策提供依據。

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