現金管理的基本原則:
開戶單位庫存現金一律實行限額管理。
不準擅自坐支現金。坐支現金容易打亂現金收支渠道,不利于開戶銀行對企業的現金進行有效的監督和管理。
企業收入的現金不準作為個人儲蓄存款存儲。
收入現金應及時送存銀行,企業的現金收入應于當天送存開戶銀行,确有困難的,應由開戶銀行确定送存時間。
嚴格按照國家規定的開支範圍使用現金.結算金額超過起點的,不得使用現金。
不準編造用途套取現金。企業在國家規定的現金使用範圍和限額内需要現金,應從開戶銀行提取,提取時應寫明用途,不得編造用途套取現金。
企業之問不得相互借用現金。
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