企業合規案例分析?南方财經法律研究院 李玉敏 北京報道，現在小編就來說說關于企業合規案例分析?下面内容希望能幫助到你，我們來一起看看吧!

企業合規案例分析

南方财經法律研究院 李玉敏 北京報道

近期檢察院力推的企業合規成了熱門話題。

12月20日，《檢察日報》還發布了題為《抓實第三方監督評估，杜絕“紙面合規”》的社論。文章中表示，企業合規改革是惠企利國的好政策，但實現第三方監督評估的實質化專業化，企業合規改革才能真正取得成功。否則，企業合規整改就可能成為“走秀式”的“紙面合規”、可改可不改的“軟約束”。

面對疫情對中小微企業的沖擊和影響，為了生存，一些中小微企業的違法違規行為可能會有所上升。正如最高人民檢察院檢察理論研究所所長謝鵬程介紹的那樣，有行業協會的官員曾經發出疑問“現在中國大部分企業沒有做合規。我們開始做合規的話，會不會吃虧？“

中小企業進行了合規整改，會有哪些激勵呢？12月19日，由中國中小商業企業協會企業權益保護辦公室舉辦的“第五屆中國中小企業權益保障論壇”上，與會人士對此進行了深入探讨。

企業要做到“真合規”

謝鵬程認為，合規建設主體是企業自身。他表示，“不管是大型企業、中型企業還是小型企業還是微型企業，它的主體是企業，這一點我們是明确的”。

先進行合規建設是否就“吃虧了”？謝鵬程的答案是：“不是”。因為企業合規有一個最大的特點，不僅要自己做，而且要求和自己做生意的夥伴都要做合規。這意味着先做合規有兩個優勢。第一大優勢是先做了合規，就可以獲得合規給你這個企業帶來的好處，包括刑事方面的從寬處罰的優惠措施，甚至可以避免企業家或者企業的主要人員陷于牢獄之災。

其次，因為做了合規，就有更多的商業機會，商業信譽。謝鵬程舉例到，“現在我們國家搞通信的，有合規的話，才能和中興通信和華為做生意，就獲得了這種優勢”。

此外，謝鵬程還表示，更重要的是，司法機關把合規納入到司法的情節之中，如果以前做了合規，這個企業可能是作為出罪的理由，免除刑事責任。另一種情況，如果相當嚴重，不能夠不起訴，起訴以後如果願意做合規還可以從寬處罰。所以說，這兩個很重要的方面應該是司法機關納入到裁量之中以後，對所有的企業開展合規都是激勵機制。

最高人民檢察院法律政策研究室主任高景峰也在會上表示，檢察機關推進的涉案企業合規改革，就是服務保障民營企業家服務保障各類市場主體合法權益。對于那些符合企業合規改革試點條件的案件，在督促有關的企業依法做出合規承諾，積極的整改的基礎上，做到盡可能不捕不訴或者提出相對輕緩的措施。

同時，高景峰也強調，“我們的合規改革并不僅僅是從寬、從輕、從緩還包括從嚴，把嚴管與厚愛緊密結合起來，其中合規就是嚴管的重要措施。對于企業家、涉案企業盡可能不捕、不訴提出建議，這是一種厚愛。但是，厚愛的前提是依法整改，依法合規，這實際上就是嚴管的具體含義之一。具體含義之二，就是說如果說我們的生産企業，我們的生産企業家不是真合規，真整改，而是以合規之名換取輕緩處罰的話，下一步在處罰過程當中是要從嚴的”。

保“企業”還是保“企業主”？

中國政法大學刑事司法學院副院長、王志遠教授認為，目的通過檢察機關主導的企業合規改革，引入各種社會力量，制定标準去監督、評價一個企業的合規整改，是不是達标。如果達标了就可以不起訴這種理念，既節省社會司法資源，又有利于促使企業建立起合規的企業文化，這是非常好的一種設想。

王志遠教授表示，單位犯罪中，處罰單位還是個人有較大的争議。他認為，未來的單位犯罪制度是三元分離結構。那些直接實施了符合刑法犯罪構成的個人，肯定是會按照刑法分則直接處罰，不以單位犯罪為前提；對于那些沒有具體實施危害社會的行為，符合刑法分則的31條當中的直接責任人員，這些人在有刑法明确規定罪名的情況之下，可以對他的失職負責任；而企業本身組織體有缺陷或者組織體的成員違法犯罪行為之間有關聯的時候，就應該受到刑事處罰。

因此，王志遠教授認為，未來的合規風險重心防範還應該是個人的刑事法律風險。企業組織體系的個人，首先要做到合規，不要以為合規不起訴或者說是有單位犯罪，個人就可以從輕處罰甚至不處罰，這是不對的。有這一條永遠不可能建立起合規，其實未來的單位犯罪，企業合規應該是遵守一種“放過企業、嚴懲個人”的理念。

中國社會科學院法學研究所研究員董坤建議，我們的合規不僅僅限于刑事領域，在民事、行政和公益訴訟領域都可以有檢察工作，包括為其他的合規提供更多的空間，企業合規要靠前合規。

他認為，檢察機關主動參與到偵查環節，與公安機關一同去完善和推進合規，是很有意義的。“比如，實踐中可能有的企業到了偵查階段就倒下了，相關當事人一旦被羁押，企業馬上資金鍊斷裂，運轉不起來了。所以，很多時候偵查階段對企業的存續産生了破壞性或者緻命性的影響。所以，偵查階段搞合規，更有利于企業更早從訴訟活動當中脫離出來，更早地能夠存續下來，繼續經營發展”。

行業協會作為企業的“娘家人”，在企業合規中也扮演重要角色。中國法學會黨組成員、副會長兼秘書長張鳴起也強調，“企業家也應當在合法合規中提高企業競争能力”。他介紹到，兩個月前，中國中小商業企業協會與中國法學會交流基金會共同發起了中小企業法律互助基金，，這是國内首個以專業服務中小企業為主的法律公益基金，它必将極大地推動中小企業的法治建設，更大限度地幫助中小企業解決一些法律問題。

中國商業聯合會執行會長兼秘書長、中國中小商業企業協會會長王民也表示，近年來，國家高度重視中小企業的發展與保護，陸續出台了一系列政策措施，着力打造良好的營商環境，為中小企業健康發展注入了動力、提供了保障，有效激發了中小企業活力和發展的動力。但中小企業始終面臨資金短缺問題，上下遊供應鍊配套難，機會不均，法治意識淡薄，維權能力不足等情況，這将嚴重制約和影響中小企業的健康、穩健的發展。

據中國中小商業企業協會企業權益保護辦公室主任葛磊介紹，權益保護辦為會員企業提供合法權益保護、政策法規宣傳、日常法律咨詢、建言獻策、理論課題研究而設立的辦事機構，自2013年運營以來，一直奮鬥在為會員企業、中小微企業法律維權的第一線。今年權益辦進行的一起維權案例，就是一名中小微企業家被以騙取銀行貸款罪起訴至法院，權益辦推薦律師進行辯護，在二審庭審中改判為無罪。

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