KYC：know your customer，即充分了解你的客戶。

KYCC：know your customers’customer，充分了解你的客戶的客戶。

No.1

什麼是KYC？

KYC全稱為know your customer，意思是充分了解你的客戶，即銀行、信托、保險等金融機構在為客戶提供服務時，對賬戶的實際持有人和實際收益人進行審查，以确認客戶是否符合反洗錢法、反恐怖主義融資等方面的監管要求。

一個較為完善的KYC機制通常由如下部分組成：

客戶識别（Customer Identification Program（CIP））：包括對客戶身份信息的收集、驗證和記錄保存，以及根據已知恐怖分子名單核查客戶；

客戶盡職調查（Customer Due Diligence（CDD））：以鑒别篩選風險太高而無法與其開展業務的客戶；

深入盡職調查（Enhanced Due Diligence（EDD））：針對高風險客戶的更為深入的盡職調查，以收集更多信息，深入了解客戶活動，從而降低洗錢等金融犯罪的風險；

簡化盡職調查（Simplified Due Diligence（SDD））：适用于某些低風險客戶的簡化盡職調查，例如小額儲戶等。

No.2

美國的KYC要求

美國關于反洗錢的主要立法是1970年《銀行保密法》（Bank Secrecy Act （BSA））該法案是美國懲治金融犯罪法律體系的核心立法，後續一系列的法案的出台，包括《美國愛國者法案》，都是為了補充、修訂《銀行保密法》，以彌補其漏洞、增強其實施力度。

《銀行保密法》的立法目的是遏制使用秘密的外國銀行賬戶，并通過要求受監管機構提交報告和保存記錄的方式來識别進出美國或存入金融機構的貨币和金融工具的來源、數量及流通，從而為執法部門提供審計線索。

《銀行保密法》共包含二十章，主要内容是規定金融機構有義務向FinCEN提交各種類型的記錄和報告，包括涉及貨币交易、外彙、金融工具的彙入彙出等相關報告。該法案還賦予了财政部要求特定的美國國内或國外的金融機構滿足特定的報告要求的權力，例如報告某賬戶的實際權益受益人等。同時，該法案明确禁止以逃避報告義務為目的對交易結構的調整。違反《銀行保密法》的後果非常嚴重。

No.3

KYC的重要性

KYC最早由巴塞爾銀行監管委員會在《關于防止利用銀行系統進行洗錢的聲明》（1988年）中提出，現在已成為反洗錢領域的基礎制度，更是金融機構與客戶建立關系的基本要求。全球大部分國家/地區都明确金融監管機構需要對此提出要求和進行授權。

不同國家的KYC法規要求不盡相同

澳大利亞：2006年《反洗錢和反恐融資法》（AML / CTF法）使KYC法律生效。《 2007年反洗錢和反恐怖主義籌資規則文書》為适用該法的權力和要求提供指導。

加拿大：加拿大金融交易和報告分析中心（FINTRAC）在2016年6月更新了其有關法規，以确定個人客戶的身份，以确保遵守AML和KYC法規。

印度：2002年，印度儲備銀行為所有銀行引入了KYC準則 。2004年，印度儲備銀行指示所有銀行确保在2005年12月31日之前完全遵守KYC規定。

新西蘭：KYC法律于2009年底頒布，并于2010年生效。KYC對所有注冊銀行和金融機構都是強制性的。

英國：《 2017年洗錢條例》是英國KYC的基本規則。

美國：根據2001年的《美國愛國者法案》，美國财政部長在2002年10月26日最終确定法規，KYC對所有美國銀行都是強制性的。

随着全球監管機構提出越來越多的監管法規，銀行等金融機構除了要建立KYC機制，還需要實施合理的KYCC措施。

No.4

什麼是KYCC?

KYCC：know your customers’customer，充分了解你的客戶的客戶。即通過識别其客戶和活動來确定其收入來源并确保不參與洗錢和恐怖主義融資犯罪，從而更詳細地識别該客戶。

在一定程度上KYC不足以發現嚴重組織的犯罪活動，并且缺乏有效地管理信用風險的問題。KYCC是全球監管機構提出的更高要求，金融機構建立KYCC機制，研究客戶與誰開展業務，可以确定客戶資金的來源及其合法性以及是否存在第三方洗錢的風險，以有效減輕洗錢和恐怖主義融資的出現。

No.5

為什麼需要KYCC?

KYCC機制使銀行更全面的評估客戶的客戶是否合法，并且其業務中的每個利益相關者都是真實的。每個國家都在加強有關洗錢的法律法規，銀行和其他金融機構必須确立其客戶的客戶活動的合法性。KYCC要求金融機構執行持續風險審查流程，所以它保護了金融系統的完整性，提高了合規性措施的安全級别，但同時增加了金融機構投入的精力和時間。

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