職工在職時，隻要養老保險累計繳費年限達到15年的最低要求，退休後就能按月領取養老金，但有些老人除了基本養老金之外，還一次性領取了15萬的職業年金，而有些老人卻一分錢也沒有，這是為什麼呢？

職業年金是指機關事業單位及其工作人員在參加機關事業單位基本養老保險的基礎上，建立的補充養老保險制度，具有福利性質，而且是國家強制繳納的。從職業年金的定義來看，是為機關事業單位等在編人員專門設立的。

職業年金和職工社保一樣，由單位和個人共同繳納，根據《機關事業單位職業年金辦法》第四條規定，單位繳納職業年金費用的比例為本單位工資總額的8%，個人繳費比例為本人繳費工資的4%。

職業年金采取個人賬戶的管理方式，單位繳費按照個人繳費基數的8%和個人繳費直接計入本人職業年金個人賬戶。職業年金基金投資運營收益，也會按規定計入職業年金個人賬戶。基金投資收益無法準确計算，但最起碼，單位和個人合計繳納的本人繳費工資的12%會進入個人賬戶。

為了更直觀地理解，這裡給大家舉一個例子，如果每月繳費工資是5000元，每月職業年金個人賬戶會有600元進賬，一年就是7200元，在編人員工作穩定，通常考公務員或者事業單位的最高年齡限制是35周歲，對比現在執行的退休年齡，職業年金的繳費時間最起碼在20年以上，就按照最低20年來計算，在編人員的職業年金賬戶累計餘額為7200×20=144000元。加上投資運營的收益，以及收入水平增長的因素，個人職業年金賬戶的餘額大概會超過15萬元。

那麼，職業年金個人賬戶的餘額該如何支取呢？根據《機關事業單位職業年金辦法》第9條規定，領取方式主要有三種：

第一，工作人員在達到國家規定的退休條件并依法辦理退休手續後，由本人選擇按月領取職業年金待遇的方式。按月領取的方式又分為兩種，一種是用于購買商業養老保險産品，根據合同約定領取待遇，并且享受繼承權；另一種是，按照個人職業年金賬戶的餘額÷本人對應的計發月數，計算出職業年金月待遇标準，直到領取完為止。如果個人賬戶餘額還沒有領取完畢退休老人就離世了，餘額可以由繼承人依法繼承。

第二，出國定居人員的職業年金個人賬戶資金，可根據本人要求一次性支付給本人。

第三，工作人員在職期間死亡的，其職業年金個人賬戶餘額可以繼承。

綜上可知，職業年金僅僅是針對機關事業單位等在編人員的一項福利制度，普通企業退休人員是無法享受職業年金待遇的。對于企業職工來說，與職業年金相類似的是企業年金制度，企業年金是少部分實力強的企業，為了吸引優秀人才而設立的福利制度，但不屬于國家強制性繳費，所以隻有少數企業職工退休後能享受到企業年金待遇，疊加企業工作和收入不穩定的因素，企業職工到手的年金水平總體低于在編人員的職業年金水平。

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