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上市公司現金流為負數代表什麼

知識 更新时间:2025-01-06 16:54:34

  1、現金流為負數的時候利潤也為負。說明這家公司的經營狀況遇到了問題,自然會對股價造成負面影響,如果持續不改善,那還會面臨退市的風險。如果利潤不為負的話,也有以下這些情況。

  2、公司是周期性行業。這時候應收賬款多,但是現金流往往到某個特定時段才回籠。

  3、企業在擴大生産規模。進行巨額投資的時候,容易出現投資現金流為負數的情況。

  4、企業為了降低負債規模。大額償還借款的時候,現金流也為負。

  5、總之很多時候現金流量表和利潤表都是有沖突的。現金流為負的情況下利潤可能為正,這是因為前者采取收付實現制,而後者實行權責發生制,因此我們不要一看到現金流為負就開始抛售股票,而是要理清楚背後的原因再做決定。

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