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套期保值的基本做法是

知識 更新时间:2025-01-16 04:45:14

  套期保值的基本做法是:持有現貨空頭,買入期貨合約;持有現貨多頭,賣出期貨合約。

  套期保值定義:

  套期保值,是指企業為規避外彙風險、利率風險、商品價格風險、股票價格風險、信用風險等,指定一項或一項以上套期工具,使套期工具的公允價值或現金流量變動,預期抵消被套期項目全部或部分公允價值或現金流量變動風險的一種交易活動。為了在貨币折算或兌換過程中保障收益鎖定成本,通過外彙衍生交易規避彙率變動風險的做法叫套期保值。

  外彙遠期合約是進行套期保值的最基本的金融衍生工具之一。優點在于當金融體系不完備、運行效率低下時,是成本最低的套期保值方式。原因是交易相對簡單,不需要保證金,涉及資金流動次數少,公司決策方式簡明等。

  套期保值的原則:交易方向相反原則;商品種類相同原則;商品數量相等原則;月份相同或相近原則。

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