似乎很多人聽說過養老金是每五年一個檔次，很多人會盡量想辦法把工齡湊成整五年或者整十年，似乎也了了一種心事。職工的工齡真的是起這種作用嗎？

過去我們在計算退休費待遇的時候，确實按照幾年一個檔次來确定基本工資的計發比例。比如說，繳費年限15年以上不滿20年，發放基本工資的70%；繳費年限20年以上不滿30年，發放基本工資的80%；繳費年限30年以上不滿35年，發放基本工資的85%；繳費年限35年以上，發放基本工資的90%。由于退休費待遇跟基本工資相挂鈎，因此也有人稱退休費為退休工資。實際上，退休待遇還會跟本人退休職務級别（職稱級别）發放的退休生活補貼。

這樣的退休待遇計算模式實際上缺點也不少。比如，退休待遇過于平均化，主要跟本人的職務級别挂鈎。有很多人會在退休前突擊晉升職務或者職稱，這樣就能影響退休後待遇了。過去的退休費，個人無需繳納任何費用，相應的待遇都是由用人單位和國家承擔。再加上當時的用工是體制問題，隻能城鎮居民實現就業，大多數人是無法實現就業享受退休待遇的。

90年代我國推動經濟體制改革，實施養老保險制度。1995年開始建立統籌賬戶和個人賬戶相結合的養老保險制度。2005年，我國進一步完善了企業職工基本養老保險制度，建立起了現在的養老金計算公式，基本原則是多繳多得、長繳多得。

基本養老金，主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分構成。不過，實施統籌賬戶和個人賬戶相結合的養老保險制度以前的繳費年限，可以發放過渡性養老金。

基礎養老金，主要跟退休上年度社會平均工資、本人的平均繳費指數、繳費年限三個因素相關。個人賬戶養老金，等于退休時個人賬戶的累計餘額除以退休年齡确定的計發月數。

基礎養老金，如果我們按照100%的社平繳費基數繳納養老保險12個月，退休可以領取1%的退休上年度社會平均工資。按照300%繳費，隻能領取2%；按照60%繳費，可以領取0.8%。可以說，基礎養老金既考慮到繳費基數的差别，也有縮小社會收入分配差距的功能。繳費基數相當于我們在職時的工資水平，而養老金的差距由工資水平的5倍縮小為2.5倍。

基礎養老金很明顯地跟繳費年限相挂鈎，繳費年限每多出一個月，都能夠影響基礎養老金待遇水平。比如說本人平均繳費指數是1，基礎養老金每多出一個月都可以多領取0.0833%的退休上年度社會平均工資。當社平工資是6000元的話，每月基礎養老金可以多領取5元，12個月可以相差60元。

個人賬戶養老金，當繳費年限每多出一年，養老金個人賬戶裡的錢就能夠多累計一年的餘額。不過由于個人賬戶養老金是1995年前後各地陸續建立起來，之前再有連續工齡的話，一般是視同繳費了。

視同繳費年限的個人賬戶養老金待遇，主要用過渡性養老金來計算。過渡性養老金計算公式，各省市都有區别，不過總體差不多，過渡性系數一般是1%~1.4%。按照山東省的養老金計算公式，平均繳費指數是1，多視同繳費年限一年可以領取1.3%的退休上年度社會平均工資。

39年和40年工齡對比，這種情況下都會相差基礎養老金一年、過渡性養老金一年，如果本人平均繳費指數始終按照100%基數繳費，養老金會相差2.3%的退休上年度社會平均工資。即使按照山東省2020年基本養老金計發基數6573元計算，基本養老金也會相差151元每月。

所以，“五年一檔”的說法确實過時了，工齡長短已經成了影響養老金高低的重要因素，每差一個月都會有影響，一年能影響養老金上百元呢。

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