借款合同約定利息怎麼算?　借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同借款合同為有償合同，貸款人可以依照合同的約定要求借款人支付利息、罰息、并計算複利如何準确地計算利息、罰息和複利，不但要取決于借貸雙方在借款合同中的約定，也要受到法律法規、司法解釋和金融監管部門的相關規定約束借款合同沒有約定、約定不明或約定違反規定均會産生争議，且可能将不能獲得法院等有權裁判機構的支持本文将就金融借款和民間借貸這二種常見類型的借款合同涉及的利息、罰息和複利展開分析，我來為大家講解一下關于借款合同約定利息怎麼算?跟着小編一起來看一看吧!

借款合同約定利息怎麼算

　借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。借款合同為有償合同，貸款人可以依照合同的約定要求借款人支付利息、罰息、并計算複利。如何準确地計算利息、罰息和複利，不但要取決于借貸雙方在借款合同中的約定，也要受到法律法規、司法解釋和金融監管部門的相關規定約束。借款合同沒有約定、約定不明或約定違反規定均會産生争議，且可能将不能獲得法院等有權裁判機構的支持。本文将就金融借款和民間借貸這二種常見類型的借款合同涉及的利息、罰息和複利展開分析。

　　一、金融借款和民間借貸計收利息、罰息和複利的法律依據

　　1.法律相關規定

　　《中華人民共和國民法典》第六百六十七條規定：“借款合同是借款人向貸款人借款、到期返還借款并支付利息的合同。”第六百七十六條規定：“借款人未按照約定的期限返還借款的，應當按照約定或者國家有關規定支付逾期利息。”

　　2.司法解釋

　　《最高人民法院關于審理民間借貸案件适用法律若幹問題的規定》（2020第二次修正）第二十五條規定：“出借人請求借款人按照合同約定利率支付利息的，人民法院應予支持，但是雙方約定的利率超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的除外。前款所稱‘一年期貸款市場報價利率’，是指中國人民銀行授權全國銀行間同業拆借中心自2019年8月20日起每月發布的一年期貸款市場報價利率。”

　　《最高人民法院印發<關于進一步加強金融審判工作的若幹意見>的通知》［法發(2017)22号］的意見規定：“嚴格依法規制高利貸，有效降低實體經濟的融資成本。金融借款合同的借款人以貸款人同時主張的利息、複利、罰息、違約金和其他費用過高，顯著背離實際損失為由，請求對總計超過年利率24%的部分予以調減的，應予支持。”

　　3.中國人民銀行

　　《貸款通則》第十三條規定：“貸款人應當按照中國人民銀行規定的貸款利率上下限，确定每筆貸款利率，并在借款合同中載明。”第十四條規定了貸款利率的計收：“貸款人和借款人應當按借款合同和中國人民銀行有關計息規定按期計收利息。”

　　《中國人民銀行關于對逾期貸款計收複利有關問題的複函》（銀貨政〔1999〕46号）中規定：“根據中國人民銀行總行《利率管理暫行規定》(銀發[1990]328号)、《關于調整各項貸款利率的通知》(銀傳[1995]49号)、《關于調整貸款利率後有關計息辦法的通知》(銀發[1995]237号)以及最近下發的《人民币利率管理規定》(銀發[1999]77号)的有關規定，凡是逾期貸款或挪用貸款，都要按中國人民銀行總行規定的罰息利率計收罰息，同時對欠交的利息計收複利。”

　　根據以上法律、司法解釋及部門規章的規定，無論是金融借款還是民間借貸，均可以在借款合同中約定借款的利息、罰息和複利。

　　二、金融借款和民間借貸利率約定的限制區别

　　1.民間借貸利率約定限制的變化

　　對于民間借貸的利率約定，由于不屬于中國人民銀行監管的範圍，其利率的約定限制依據為最高人民法院的司法解釋。2015年9月1日實施的《最高人民法院關于審理民間借貸案件适用法律若幹問題的規定》第二十六條規定：“借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應予支持。借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應予支持。”該司法解釋對民間借貸的利率采用了“二線三區”的規定，“二線”就是指的24% ，36%，“三區”即法定之債-自然之債-不當得利。即法院支持的法定利率為不超過24%，且利息、罰息、複利加違約金的總和也不得超過24%。

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